Расчет плановых технико-экономических показателей предприятия по изготовлению агрегатов для авиа (стр. 3 из 6)
Чвсп.контрол.ОТК.і. = 254чел./30 = 17 чел.
Составим таблицу
Табл.4. Рассчет численности вспомогательных рабочих
| Должность | Значения нормы, чел. | Плановая численность рабочих, Чвсп.i., чел. | Отчетная численность рабочих, Чвсп.отч.i, чел. | Прирост численности, ∆Чвсп.i., чел. |
| 1.Наладчик | 254 | 9 | 15 | -6 |
| 2.Слесарь по обслуживанию оборудования | 254 | 2 | 4 | -2 |
| 3.Электромонтеры | 1678 | 12 | 1 | 11 |
| 4.Слесарь по ремонту оборудования | 1074 | 15 | 1 | 14 |
| 5.Станочник по ремонту оборудования | 254 | 2 | 4 | -2 |
| 6.Слесарь по ремонту приспособлений | 254 | 4 | 8 | -4 |
| 7.Станочник по ремонту приспособлений | 254 | 4 | 6 | -2 |
| 8.Заточник инструмента | 254 | 4 | 8 | -4 |
| 9.Кладовщик механизмов | 254 | 1 | 2 | -1 |
| 10.Кладовщик инстументальной кладовой | 254 | 4 | 6 | -2 |
| 11.Кладовщик промышленного склада | 254 | 3 | 5 | -2 |
| 12.Раздатчик чертежей | 254 | 2 | 3 | -1 |
| 13.Подготовители | 254 | 9 | 15 | -6 |
| 14.Транспортные рабочие | 254 | 6 | 11 | -5 |
| 15.Уборщики цеха | 254 | 5 | 9 | -4 |
| 16.Контралер ОТК | 254 | 17 | 30 | -13 |
| Итого | 99 | 128 | -29 |
Чвсп = ∑Чвсп.i
∆Чвсп.i. = Чвсп.i – Чвсп.отч.i
Плановая численность рабочих незначительно уменьшилась в сревнении с отчетной численностью рабочих, кроме электромонтеров и слесарей по ремонту оборудования.
Рассчет численности прочих рабочих (управляющегоперсонала, специалистов, служащих и МОП.
В нашем случае Чосн = 254 чел, значит из таблицы данных выбираем 2 столбец, данные которые соответсвуют значениям Чпр.і.
Составим таблицу
Табл. 5. Рассчет численности прочих рабочих
| Должность | Плановая численность рабочих, Чпр.i., чел. | Отчетная численность рабочих, Чпр.отч.i, чел. | Прирост численности, ∆Чпр.i., чел. |
| 1.Директор | 1 | 1 | 0 |
| 2.Заместитель директора по производству | 1 | 1 | 0 |
| 3.Начальник отделов | 2 | 3 | -1 |
| 4.Главный инженер | 1 | 1 | 0 |
| 5.Главный бухгалтер | 1 | 1 | 0 |
| 6.Инженер плановик | 3 | 4 | -1 |
| 7.Мастер ОТК | 2 | 3 | -1 |
| 8.Инденер по снабжению | 1 | 2 | -1 |
| 9.Экспедитор | 1 | 1 | 0 |
| 10.Инженер по сбыту | 1 | 1 | 0 |
| 11.Старший бухгалтер | 0 | 1 | -1 |
| 12.Инспектор отдела кадров | 1 | 1 | 0 |
| 13.Инженер технического отдела | 3 | 9 | -6 |
| 14.Инженер по ЭВМ | 0 | 1 | -1 |
| 15.Программист | 1 | 2 | -1 |
| 16.Инженер электрик | 1 | 2 | -1 |
| 17.Механик | 0 | 1 | -1 |
| 18.Мастер по инструменту | 1 | 1 | 0 |
| 19.Инженер-диспетчер | 2 | 2 | 0 |
| 20.Начальник цеха | 1 | 1 | 0 |
| 21.Заместители начальника цеха | 1 | 2 | -1 |
| 22.Сменный мастер | 6 | 8 | -2 |
| 23.Старший мастер | 1 | 2 | -1 |
| 24.Мастер по оборудованию | 0 | 1 | -1 |
| 25.Механик цеха | 1 | 2 | -1 |
| 26.Нормировщик | 0 | 1 | -1 |
| 27.Экономист | 0 | 1 | -1 |
| 28.Бухгалтер | 1 | 1 | 0 |
| 29.Нарядчик | 0 | 1 | -1 |
| 30.Учетник | 1 | 1 | 0 |
| 31.Копировщик | 0 | 1 | -1 |
| 32.Архивариус | 0 | 1 | -1 |
| 33.Завхоз | 1 | 1 | 0 |
| 34.Секретарь | 1 | 2 | -1 |
| 35.МОП | 1 | 1 | 0 |
| Итого | 38 | 65 | -27 |
Чпр = ∑Чпр.i
∆Чпр.i. = Чпр.i – Чпр.отч.i
Плановая численность рабочих незначительно уменьшилась в сревнении с отчетной численностью рабочих, кроме директора, заместителя директора по производству, главного инженера, главного бухгалтера, экспедитора, инженера по сбыту, инспектора отдела кадров, мастера по инструменту, инженера-диспетчера, начальника цеха, бухгалтера, учетника, завхоза и МОП, которые остались неизменны.
Ч∑ = Чосн + Чвсп + Чпр
Ч∑план = 254чел. + 99чел. + 38чел. = 391чел.
Ч∑отч = 452чел. + 128чел. + 65чел. = 645 чел.
Таким образом, из проведенных расчетов можно сделать вывод, что для осуществления запланированной деятельности предприятия понадобится 254 основных рабочих, 99 вспомогательных рабочих и 38 прочих рабочих (управляющий персонал, специалисты, служащие).
Суммарная численность работников предприятия в отчетном году составила 645 чел., а в плановом 391 чел. Следовательно это говорит о том, что в плановом году деятельность предприятия сократилась почти вдвое, так как сократилась численность работающих во всех сферах предприятия, соответственно сократился объем выпуска продукции.
Соответственно можно сделать выводы по приростам численности рабочих по разным категориям. Прирост численности основных рабочих в плановом году по сравнению с отчетным получился отрицательным, это свидетельствует о том, что на нашем предприятии недостаточное количество основных рабочих, можно взять на работу людей для полного соответствия. Прирост численности вспомагательных рабочих в плановом году по сравнению с отчетным получился также отрицательным, что свидетельствует также о недостаче вспомогательных рабочих, кроме электромонтеров и слесарей по ремонту оборудования, прирост в этом случае получился положительный, следовательно это говорит о том, что работников этого разряда достаточное количество, и их можно сократить или перевести в другую категорию рабочих. Прирост численности прочих рабочих (управляющего персонала, специалистов и служащих) при рассчетах также в большинстве случаев получился отрицательный, что опять же свидетельствует о недостаче прочих рабочих. Также есть такие случаи, что прирост равен нулю, что говорит о полном соответствии численности рабочих, таких как директор, заместитель директора по производству, главный инженер, главный бухгалтер, экспедитор, инженер по сбыту, инспектор отдела кадров, мастер по инструменту, инженер-диспетчер, начальник цеха, бухгалтер, учетник, завхоз и МОП, численность которых осталась неизменна в плановом году по отношению с отчетным годом.
Раздел 5. Рассчет фондов оплаты труда работников по категориям
Рассчет фондов оплаты труда работников по категориям рассчитывается по формуле:
ЗПосн = ТСч*Траб
Где ТСч – часовая тарифная ставка, ставка зависящая от разряда;
Траб – отработанное время рабочих.
Часовая тарифная ставка рассчитывается по формуле:
ТСч = ТС1*Кт
Где ТС1 – тарифная ставка 1-го разряда;
Кт – тарифный коэффициент.
Тарифная ставка 1-го разряда расчитывется по формуле:
ЗПmin
ТС1 = ———
Тнорм
Где ЗПmin– минимальная заработная плата за месяц;
Тнорм – количество часов работы в месяц по норме.
Тнорм = Траб
Следовательно формула рассчета фондов оплаты труда работников по категориям примет вид:
ЗПminЗПосн = ——— * Кт * Траб = ЗПmin* Кт
ТнормТак как мы не рассматриваем различия в отработанных рабочими рабочего времени.
ЗПmin= 650 грн.
ЗПосн1 = 650 грн * 1 = 650 грн;
ЗПосн2 = 650 грн * 1,2 = 780 грн;
ЗПосн3 = 650 грн * 1,54 = 1001 грн;
ЗПосн4 = 650 грн * 1,8 = 1170 грн;
ЗПосн5 = 650 грн * 2,02 = 1313 грн;
Дальше рассчитываем дополнительную заработную плату рабочих по формуле:
30%
ЗПдоп = —— * Зосн
100%
ЗПдоп1 = 0,3 * 650грн = 195грн;
ЗПдоп2 = 0,3 * 780грн = 234грн;
ЗПдоп3 = 0,3 * 1001грн = 300,3грн;
ЗПдоп4 = 0,3 * 1170грн = 351грн;
ЗПдоп5 = 0,3 * 1313грн = 393,9грн;
ЗПмес = Зосн + ЗПдоп
ЗПмес1 = 650грн + 195грн = 845грн;
ЗПмес2 = 780грн + 234грн = 1014грн;
ЗПмес3 = 1001грн + 300,3грн = 1301,3грн;
ЗПмес4 = 1170грн + 351грн = 1521грн;
ЗПмес5 = 1313грн + 393,9грн = 1706,9грн;
ЗПгод = ЗПмес*12
ЗПгод1 = 845грн*12 = 10140грн;
ЗПгод2 = 1014грн*12 = 12168 грн;
ЗПгод3 = 1301,3грн*12 = 15615,6 грн;
ЗПгод4 = 1521грн*12 = 18252 грн;
ЗПгод5 = 1706,9грн*12 = 20482,8 грн;
Скорректированная зарплата за месяц:
НДинт + НДул.тр.
ЗП′мес = ЗПмес *(1+ ———————— )
100
Где НДинт – норматив доплат за интенсивность труда (11,2%);
НДул.тр – норматив доплад за условия труда (12,8%).
ЗП′мес1 = 845грн* (1+(11,2% + 12,8%) / 100%) = 1047,8грн;
ЗП′мес2 = 1014грн* (1+(11,2% + 12,8%) / 100%) = 1257,4грн;
ЗП′мес3 = 1301,3грн* (1+(11,2% + 12,8%) / 100%) = 1613,6грн;
ЗП′мес4 = 1521грн* (1+(11,2% + 12,8%) / 100%) = 1886грн;
ЗП′мес5 = 1706,9грн* (1+(11,2% + 12,8%) / 100%) = 2116,6грн;
Скорректированная зарплата за год:
НДинт + НДул.тр.
ЗП′год = ЗПгод *(1+ ———————— )
100
ЗП′год1 = 10140 грн* (1+(11,2% + 12,8%) / 100%) = 12573,6грн;
ЗП′год2 = 12168грн* (1+(11,2% + 12,8%) / 100%) = 15088,3грн;
ЗП′год3 = 15615,6грн* (1+(11,2% + 12,8%) / 100%) = 19363,3грн;
ЗП′год4 = 18252грн* (1+(11,2% + 12,8%) / 100%) = 22632,5грн;
ЗП′год5 = 20482,8грн* (1+(11,2% + 12,8%) / 100%) = 25398,7грн;
Дальше рассчитываем общую заработную плату за год по формуле:
ЗПобщ.год = ЗП′год +ЗПдоп*12
или
ЗПобщ.год = (ЗП′мес +ЗПдоп)*12
ЗПобщ.год1 = 12573,6грн +195грн*12 = 14913,6грн