Технико экономическое обоснование проекта по созданию ООО Изюминка и организация производственного (стр. 1 из 4)
Министерство образования и науки Украины
Факультет экономики и менеджмента
Кафедра экономики предприятия
Курсовая работа
По дисциплине: «Организация производства»
Технико-экономическое обоснование проекта по созданию ООО «Изюминка» и организацию производственного процесса блинчиков с начинкой
г. Севастополь, 2008
Содержание
Резюме
1. Краткая характеристика деятельности предприятия
2.Оценка рынка сбыта продукции
3.Обоснование сметы затрат на создание предприятия
4.Обоснование сметы затрат на организацию производственного процесса
5.Разработка прогнозного плана финансовых результатов проекта
Список литературы
Резюме
Название предприятия и месторасположение: ООО «Изюминка», г. Симферополь, ул. Монтажная 5,
Цель деятельности предприятия:
- производство блинов с разными начинками призванные удовлетворить спрос потребителей.
- получение прибыли;
- завоевание доли рынка.
Основные виды деятельности предприятия: производство замороженных блинчиков с начинкой.
Форма налогообложения: общая система налогообложения.
Потенциальные потребители: жители г. Симферополь, АРК и других регионов Украины. Мужчины и женщины 20-45 лет, со средним уровнем дохода более 900 грн.
Основные конкуренты: ТМ "Добре", "Пан сковорода", "Дюймовочка" , Charme и "Морозко".
Общая стоимость проекта: 432616 грн.
Сроки реализации проекта: с 1 октября по 29 декабря 2008 г.
Рентабельность производства: 24,7 %
Рентабельность продаж: 14,9%
Чистая прибыль: 205893 грн.
Срок окупаемости проекта: 20 месяцев.
Раздел 1: Краткая характеристика деятельности предприятия
Общество с ограниченной ответственностью «Изюминка» находится на ул. Монтажная 5.Данное помещение идеально подходит под производство, на территории расположены: производственные помещения, офисные помещения, складские помещения. Имеются хорошие подъездные пути, обеспечивающие удобство поставки сырья и транспортировки готовой продукции.
Форма собственности предприятия частная. Источниками формирования имущества предприятия являются собственные средства учредителей.
Целью деятельности предприятия является производство замороженных блинчиков с различными начинками для удовлетворения общественных потребностей, максимизации прибыли и завоевание доли рынка.
Основными направлениями деятельности предприятия является производство замороженных блинчиков с начинкой.
Таблица 1.1
Характеристика товарного ассортимента
| № п/п | Наименование товара | Оптовая цена, грн | Объем производства, упаковок | Удельный вес в общей структуре, % |
| 1 | C творогом и изюмом | 4,5 | 44000 | 15,8 |
| 2 | С творогом и клубникой | 4,8 | 40000 | 14,3 |
| 3 | Cо сгущенным молоком | 4,3 | 15000 | 5,4 |
| 4 | С вишней | 4,45 | 15000 | 5,4 |
| 5 | С клубничным джемом | 4,45 | 15000 | 5,4 |
| 6 | С мясом | 6,1 | 30000 | 10,8 |
| 7 | С ветчиной и сыром | 5,8 | 30000 | 10,8 |
| 8 | С печенью и картофелем | 5,5 | 30000 | 10,8 |
| 9 | С мясом и картофелем | 5,9 | 30000 | 10,8 |
| 10 | С картофелем и грибами | 5,4 | 30000 | 10,8 |
| Итого | - | 279000 | 100,00 |
Наибольший удельный вес занимает производство блинчиков с творогом и изюмом (15,8%),следовательно дальнейшие расчеты в ТЭО будут проводиться по этому виду блинчиков.
Технологические особенности данного вида продукции -для осуществления стабильного и точного дозирования начинки, продукты должны соответствовать определенным техническим данным (консистенция, вязкость, температура, размер кусков, не превышающий 6 мм) подобранных при запуске линии; начиненные блинчики должны быть быстро заморожены.
Таблица 1.2
Режим работы предприятия
| № п/п | Наименование показателя | Значение |
| 1 | Продолжительность рабочего дня, час | 8 |
| 2 | Количество смен | 2 |
| 3 | Количество рабочих дней в месяц, дни/месяц | 22 |
| 4 | Количество рабочих дней в год, дни/год | 254 |
| 5 | Производительность оборудования, шт/час | 6000 |
| 6 | Максимальная мощность оборудования, кВт | 24 |
Длина производственного цикла составляет- 30 м.кв.
Продолжительность производственного цикла-58минут
За один производственный цикл производиться 6000 шт. блинов
Количество производственных циклов за один месяц - 44
Таблица 1.3 – Структура персонала предприятия
| № п/п | Должность | Количество работников, чел. | Должностной оклад, грн/мес | Итого сумма заработной платы, грн/мес |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Административно-управленческий персонал (АУП): | ||||
| Инженерно-технические работники (ИТР) | ||||
| 1 | Директор | 1 | 2000 | 2000 |
| 2 | Главный инженер- технолог | 1 | 1500 | 1500 |
| 3 | Главный бухгалтер | 1 | 1300 | 1300 |
| 4 | Начальник склада | 1 | 1100 | 1100 |
| 5 | Начальник ремонтной службы | 1 | 1100 | 1100 |
| 6 | Начальник отдела сбыта | 1 | 1150 | 1150 |
| 7 | Начальник административно-хозяйственной службы | 1 | 1200 | 1200 |
| 8 | Начальник производственной лаборатории | 1 | 1250 | 1250 |
| Итого: | 8 | 10600 | 10600 | |
| Служащие | ||||
| 1 | Начальник отдела кадров | 1 | 100 | 100 |
| 2 | Бухгалтер | 2 | 850 | 1700 |
| 3 | Кассир | 2 | 740 | 1480 |
| Итого: | 5 | 1690 | 3280 | |
| Рабочие: основные и вспомогательные | ||||
| 1 | Рабочие | 12 | 700 | 8400 |
| 2 | Лаборант | 2 | 720 | 1440 |
| 3 | Наладчик оборудования | 1 | 800 | 800 |
| 4 | Кладовщик | 1 | 850 | 850 |
| 5 | Электрик | 1 | 600 | 600 |
| 6 | Водители | 3 | 800 | 2400 |
| 7 | Упаковщики | 2 | 800 | 1600 |
| 8 | Грузчики | 3 | 600 | 1800 |
| Итого: | 25 | 5870 | 17890 | |
| Младший обслуживающий персонал (МОП) | ||||
| 1 | Охрана | 3 | 600 | 1800 |
| 2 | Уборщицы | 2 | 400 | 800 |
| 3 | Дворник | 1 | 400 | 400 |
| Итого: | 6 | 1400 | 3000 | |
| Всего по предприятию | 44 | 19560 | 34770 | |
| Отчисления на социальные мероприятия (37,08%) | 7252,85 | 12892,72 | ||
| ИТОГО ФОТ с начислениями | 26812,85 | 47662,72 | ||
Фонд оплаты труда с начислениями составил 47662,72 грн.
Рисунок 1.1
Организационная структура управления предприятием
Оценка экологического воздействия предприятия на окружающую среду:
Высокий уровень потребления воды обуславливает большой объемобразования сточных вод на предприятии, при этом они имеют высокую степеньзагрязненности и представляют опасность для окружающей среды. Сброс сточных вод в водоемы быстро истощает запасы кислорода, что вызывает гибель обитателей этих водоемовНаиболее вредные вещества, поступающие в атмосферу от предприятийпищевой промышленности, - органическая пыль, двуокись углерода, бензин идругие углеводороды, выбросы от сжигания топлива. Экологическое совершенствование производства предполагает экономию потребляемых ресурсов окружающей среды и сокращение массы отходов, размещаемых в ней. И то и другое достигается путем внедрения малоотходных технологий, создания систем безотходного производства, вывода из эксплуатации устаревших основных фондов, оказывающих негативное воздействие на окружающую среду.Раздел 2. Оценка рынка сбыта продукции
В настоящее время украинский рынок замороженных продуктов – один из самых молодых и динамично развивающихся сегментов пищевой отрасли. По мнению ведущих экспертов в ближайшие годы спада производства этой категории продукции не ожидается.
Это связано с ростом доходов населения и повышением ритма жизни. Потребители постепенно приходят к убеждению, что замороженные продукты - это удобно.
Аналитики объясняют феномен замороженных блинов ростом темпа жизни, а также концентрацией повышенной деловой активности в крупных городах. Работающая женщина, в целях экономии времени покупает замороженные блины и быстро и вкусно кормит всю свою семью. В регионах конкуренцию этому сегменту "заморозки" составляют домохозяйки, имеющие достаточное количество свободного времени на самостоятельное приготовление обычных блинов. В связи с этим рынок имеет реальную возможность расширения и роста, но только с акцентом на регионы. Однако при выходе на региональный рынок следует помнить, что региональный клиент достаточно консервативен. Если клиент крупного города предпочитает каждый раз что-нибудь новое и развитие рынка блинов может быть только с очень интересным и нестандартным предложением, то в регионах потребитель отдает предпочтение классическим продуктам, хорошего качества и за разумные деньги. Поэтому региональное развитие ориентировано на комбинацию "цена-качество", но тенденция к развитию есть.
Потребление замороженных полуфабрикатов в Украине на душу населения в 4 раза меньше, чем в европейских странах, что позволяет говорить об отсутствии ограничений в развитии этого сегмента в ближайшие годы и возможности прогнозирования ежегодного прироста на 15%.
Мы прогнозируем развитие этого рынка не только в объемах, но и в качественных показателях. Это обусловлено приходом новых технологий и современного (к сожалению пока еще импортного) оборудования. Основное направление развития, на наш взгляд, должно быть сориентировано на средний класс. В то же время такое деление не совсем корректно по отношению к потребителю, так как класс продукта необходимо определять не по цене - а по качеству.На наш взгляд любой замороженный продукт должен иметь высочайшие показатели качества и безопасности для потребителя, независимо от ценовой категории.