Далее необходимо произвести расчет устойчивых пассивов.
Таблица №34. Расчет устойчивых пассивов.
| Показатели | I квартал | II квартал | Ш квартал | 1Уквартал |
| Задолженность по зарплате, млн. руб. | 155,6 | 186.7 | 272,2 | 272,2 |
| Задолженность по отчислениям в бюджет, млн. руб. | 60,7 | 72,8 | 106,2 | 106,2 |
| Кредиторская задолженность, млн. руб. | 4200 | 4200 | 4200 | 4200 |
| Резерв предстоящих платежей, млн. руб. | 0,5 | 0,5 | 0,5 | 0,5 |
| Итого уст. Пассивов на конец квартала, млн.руб. | 4416.8 | 4460 | 4578,9 | 4578,9 |
| Наличие уст. Пассивов на начало квартала, млн.руб | 4205 | 4205 | 4460 | 4578,9 |
| Изменение уст. Пассивов, млн. руб. | 211,8 | 255 | 118,9 | 0 |
Примечание. Источник собственная разработка.
ФЗПпрог=11400 млн. руб., в том числе:
Iквартал=2000 млн. руб.;
IIквартал=2400 млн. руб.;
III квартал =3500 млн. руб.;
IV квартал=3500 млн. руб.;
Тогда задолженность будет равна 2000/90x7=1555,6 (млн. руб. Определим использование прибыли в следующем году.
Таблица №35. Использование чистой прибыли
| Показатели | 2007г. |
| 1. Остаток нераспределенной прибыли на 01.01.07г. | 1270 |
| 2. Фактическая «чистая» прибыль | 2754,179 |
| 3. Направление, всего: | |
| - инвестиции | |
| - резервный фонд | 220 |
| - пополнение собственных оборотных средств | |
| - другие цели | 3804,179 |
| 4. Остаток нераспределенной прибыли на конец планируемого периода | - |
| Показатели | Прогноз 2007г. |
| 1 . Наличие средств на начало года-: | |
| - перераспределенная прибыль | 1270 |
| - амортизационный фонд | 8400 |
| 2. Доходы от реализации | |
| Выручка от реализации | 131575 |
| Внереализационные и операционные доходы | 450 |
| Начислено амортизационного фонда | 6000 |
| Всего доходов | 138025 |
| 3. Расходы организации: | |
| Объем инвестиций | 100 |
| Налог на добавленную стоимость | 18290 |
| Акцизы | - |
| Обязательные отчисления и налоги из валовых доходов (указать) | |
| - с/х | 762 |
| - расходы на реализацию | 19736 |
| - покупная стоимость товаров | 101707 |
| Налог с продаж | 2684 |
| Внереализационные и операционные расходы | - |
| Фонд потребления | - |
| Использование прибыли: | |
| Налоги из прибыли | 1634 |
| Налог на прибыль | 1212 |
| Транспортный сбор | 1 5 |
| Налог на недвижимость | 300 |
| «Свислочский» | 7 |
| Чистая прибыль | 3724,15 |
| в т.ч.: на фонд накопления | 540 |
| Фонд потребления | 2200 |
| Др. цели | 500 |
| Дивиденды | 264,15 |
| Резервный | 220 |
Примечание. Источник : собственная разработка.
Также важно знать объем инвестиций, который рассчитывается в таблице № 37.
Таблица №37.Расчет объема инвестиций и источников финансирования
| Категория инвестиций | Прогноз приобретения, 2007г. |
| 1 . Научно-исследовательские разработки | |
| 2. Предварительные работы | |
| 3. Земля | |
| 4. Здания и сооружения | |
| 5. Передаточные устройства | |
| 6. Машины и оборудование | 59,5 |
| 7. Транспортные средства | 6.5 |
| 8. Производственный и хозяйственный инвентарь | 32 |
| 9. Непроизводственные фонды | 2 |
| 10. Неустановленное оборудование | |
| 11 . Технология | |
| 12. Реконструкция и модернизация | |
| 13. Строительство новых объектов | |
| 14. Интеллектуальная собственность | |
| 15. Оборотные средства | |
| 16.Дополнительные инвестиции (социальная инфраструктура, улучшение условий труда и т.д.) | |
| 17. Непредвиденные расходы (страхование) | |
| ИТОГО общие инвестиции | 100 |
| I. Собственные средства: | 100 |
| - чистая прибыль | |
| - остаток нераспределенной прибыли | |
| - амортизационный фонд, всего | 8400 |
| В т.ч. остаток амортизационного фонда | 2400 |
| Начисленная амортизация | 6000 |
| II. Заемные: | |
| - банковский кредит | - |
| - прочие займы | - |
Примечание. Источник: собственная разработка.