Прогноз прибыли от реализации проекта Б, (тыс. руб.)
| Показатели | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| 1. Объем производства, тыс. тонн | 161,7 | 168 | 168 | 168 | 168 | 168 | 176,4 | 176,4 | 176,4 | 176,4 |
| 2. Цена реализации без НДС, тыс. руб. | 86,36 | 86,36 | 86,36 | 86,36 | 86,36 | 86,36 | 86,36 | 86,36 | 86,36 | 86,36 |
| 3. Выручка от реализации без НДС | 13964 | 14508 | 14508 | 14508 | 14508 | 14508 | 15234 | 15234 | 15234 | 15234 |
| 4. Сумма текущих затрат (полная себестоимость), всего, в т.ч.: | 12400 | 12696 | 12696 | 12696 | 12696 | 12696 | 13091 | 13091 | 13091 | 13091 |
| постоянные расходы | 4800 | 4800 | 4800 | 4800 | 4800 | 4800 | 4800 | 4800 | 4800 | 4800 |
| переменные расходы | 7599,9 | 7896 | 7896 | 7896 | 7896 | 7896 | 8290,8 | 8290,8 | 8290,8 | 8290,8 |
| 5. Налогооблагаемая прибыль (гр.3 - гр. 4) | 1564,5 | 1812,5 | 1812,5 | 1812,5 | 1812,5 | 1812,5 | 2143,1 | 2143,1 | 2143,1 | 2143,1 |
| 6.Налог на прибыль (24%) | 375,48 | 435 | 435 | 435 | 435 | 435 | 514,34 | 514,34 | 514,34 | 514,34 |
| 7. Чистая прибыль (гр.5 - гр.6) | 1189 | 1377,5 | 1377,5 | 1377,5 | 1377,5 | 1377,5 | 1628,8 | 1628,8 | 1628,8 | 1628,8 |
Приложение 2
Таблица 3
Чистый дисконтированный доход от реализации инвестиционного проекта А (тыс. руб.)
| Показатели | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| 1.Чистая прибыль | 1506,9 | 1657,2 | 1657 | 1657,2 | 1657,2 | 1657,2 | 1657,2 | 1657,2 | 1657,2 | 1657,2 |
| 2. Амортизационные отчисления | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 |
| 3. Капиталовложения | 10000 | 3000 | ||||||||
| 4. Ликвидационная стоимость | 1000 | |||||||||
| 5. Чистый денежный доход (гр.1+гр.2-гр.3+гр.4) | -6493 | 657,16 | 3657 | 3657,2 | 3657,2 | 3657,2 | 3657,2 | 3657,2 | 3657,2 | 4657,2 |
| 6.Коэффициент дисконтирования | 1 | 0,909 | 0,826 | 0,751 | 0,683 | 0,621 | 0,564 | 0,513 | 0,467 | 0,424 |
| 7. Чистый дисконтированный доход (гр.5*гр.6) | -6493 | 597,36 | 3021 | 2746,5 | 2497,8 | 2271,1 | 2062,6 | 1876,1 | 1707,9 | 1974,6 |
| 8.Чистый дисконтированный доход с нарастающим итогом | -6493 | -5896 | -2875 | -128,4 | 2369,4 | 4640,5 | 6703,2 | 8579,3 | 10287 | 12262 |
| 9.Дисконтированные денежные поступления (гр.1+гр.2+гр.4)*гр.6 | 3506,9 | 3324,4 | 3021 | 2746,5 | 2497,8 | 2271,1 | 2062,6 | 1876,1 | 1707,9 | 1974,6 |
Таблица 4
Чистый дисконтированный доход от реализации инвестиционного проекта Б (тыс. руб.)
| Показатели | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| 1.Чистая прибыль | 1189 | 1377,5 | 1377 | 1377,5 | 1377,5 | 1377,5 | 1628,8 | 1628,8 | 1628,8 | 1628,8 |
| 2. Амортизационные отчисления | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 |
| 3. Капиталовложения | 13000 | 3000 | ||||||||
| 4. Ликвидационная стоимость | 1200 | |||||||||
| 5. Чистый денежный доход (гр.1+гр.2-гр.3+гр.4) | -9811 | 3377,5 | 377,5 | 3377,5 | 3377,5 | 3377,5 | 3628,8 | 3628,8 | 3628,8 | 4828,8 |
| 6.Коэффициент дисконтирования | 1 | 0,909 | 0,826 | 0,751 | 0,683 | 0,621 | 0,564 | 0,513 | 0,467 | 0,424 |
| 7. Чистый дисконтированный доход (гр.5*гр.6) | -9811 | 3070,1 | 311,8 | 2536,5 | 2306,8 | 2097,4 | 2046,6 | 1861,6 | 1694,6 | 2047,4 |
| 8.Чистый дисконтированный доход с нарастающим итогом | -9811 | -6741 | -6429 | -3893 | -1586 | 511,7 | 2558,3 | 4419,9 | 6114,5 | 8161,9 |
| 9.Дисконтированные денежные поступления (гр.1+гр.2+гр.4)*гр.6 | 3189 | 3070,1 | 2790 | 2536,5 | 2306,8 | 2097,4 | 2046,6 | 1861,6 | 1694,6 | 2047,4 |
Приложение 3
Таблица 5
Исходные данные для расчета нормы доходности проекта А
| Показатели | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| Чистый денежный доход | -6493 | 657,16 | 3657,2 | 3657,2 | 3657,2 | 3657,2 | 3657,2 | 3657,2 | 3657,2 | 4657,2 |
| 1. Коэффициент дисконтирования, r=40 | 1 | 0,7143 | 0,5102 | 0,3644 | 0,2603 | 0,1859 | 0,1328 | 0,0949 | 0,0678 | 0,0484 |
| 2.Чистый дисконтированный доход | -6493 | 469,4 | 1865,9 | 1332,8 | 951,99 | 679,99 | 485,71 | 346,93 | 247,81 | 225,41 |
| 3.Чистый дисконтированный доход с нарастающим итогом | -6493 | -6024 | -4158 | -2825 | -1873 | -1193 | -707,4 | -360,4 | -112,6 | 112,79 |
| 4. Коэффициент дисконтирования, r=41 | 1 | 0,7092 | 0,503 | 0,3567 | 0,253 | 0,1794 | 0,1273 | 0,0903 | 0,064 | 0,0454 |
| 5. Чистый дисконтированный доход | -6493 | 466,07 | 1839,5 | 1304,6 | 925,27 | 656,22 | 465,4 | 330,07 | 234,09 | 211,42 |
| 6.Чистый дисконтированный доход с нарастающим итогом | -6493 | -6027 | -4188 | -2883 | -1958 | -1301 | -836 | -506 | -271,9 | -60,43 |
Таблица 6
Исходные данные для расчета нормы доходности проекта Б
| Показатели | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| Чистый денежный доход | -9811 | 3377,5 | 377,49 | 3377,5 | 3377,5 | 3377,5 | 3628,8 | 3628,8 | 3628,8 | 4828,8 |
| 1. Коэффициент дисконтирования, r=26 | 1 | 0,7937 | 0,6299 | 0,4999 | 0,3968 | 0,3149 | 0,2499 | 0,1983 | 0,1574 | 0,1249 |
| 2.Чистый дисконтированный доход | -9811 | 2680,5 | 237,77 | 1688,4 | 1340 | 1063,5 | 906,85 | 719,72 | 571,21 | 603,25 |
| 3.Чистый дисконтированный доход с нарастающим итогом | -9811 | -7130 | -6893 | -5204 | -3864 | -2801 | -1894 | -1174 | -602,9 | 0,3292 |
| 4. Коэффициент дисконтирования, r=27 | 1 | 0,7874 | 0,62 | 0,4882 | 0,3844 | 0,3027 | 0,2383 | 0,1877 | 0,1478 | 0,1164 |
| 5. Чистый дисконтированный доход | -9811 | 2659,4 | 234,04 | 1648,9 | 1298,3 | 1022,3 | 864,84 | 680,98 | 536,2 | 561,83 |
| 6.Чистый дисконтированный доход с нарастающим итогом | -9811 | -7152 | -6917 | -5269 | -3970 | -2948 | -2083 | -1402 | -866 | -304,2 |
Приложение 4
Таблица 7
Влияние изменения объема реализации на ЧДД в проекте А (уменьшение на 20%)
| Показатели | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| 1. Объем производства, тыс. тонн | 130,84 | 134,4 | 134,4 | 134,4 | 134,4 | 134,4 | 134,4 | 134,4 | 134,4 | 134,4 |
| 2. Цена реализации без НДС, тыс. руб. | 86,36 | 86,36 | 86,36 | 86,36 | 86,36 | 86,36 | 86,36 | 86,36 | 86,36 | 86,36 |
| 3. Выручка от реализации без НДС | 11299 | 11607 | 11607 | 11607 | 11607 | 11607 | 11607 | 11607 | 11607 | 11607 |
| 4. Сумма текущих затрат (полная себестоимость), всего, в т.ч.: | 10619 | 10782 | 10782 | 10782 | 10782 | 10782 | 10782 | 10782 | 10782 | 10782 |
| постоянные расходы | 4600 | 4600 | 4600 | 4600 | 4600 | 4600 | 4600 | 4600 | 4600 | 4600 |
| переменные расходы | 6018,6 | 6182,4 | 6182,4 | 6182,4 | 6182,4 | 6182,4 | 6182,4 | 6182,4 | 6182,4 | 6182,4 |
| 5. Налогооблагаемая прибыль (гр.3 - гр. 4) | 680,7 | 824,38 | 824,38 | 824,38 | 824,38 | 824,38 | 824,38 | 824,38 | 824,38 | 824,38 |
| 6.Налог на прибыль (24%) | 163,37 | 197,85 | 197,85 | 197,85 | 197,85 | 197,85 | 197,85 | 197,85 | 197,85 | 197,85 |
| 7. Чистая прибыль (гр.5 - гр.6) | 517,33 | 626,53 | 626,53 | 626,53 | 626,53 | 626,53 | 626,53 | 626,53 | 626,53 | 626,53 |
| 8. Амортизационные отчисления | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 |
| 9. Капиталовложения | 10000 | 3000 | ||||||||
| 10. Ликвидационная стоимость | 1000 | |||||||||
| 11. Чистый денежный доход (гр.7+гр.8-гр.9+гр.10) | -7483 | -373,5 | 2626,5 | 2626,5 | 2626,5 | 2626,5 | 2626,5 | 2626,5 | 2626,5 | 3626,5 |
| 12. Коэффициент дисконтирования | 1 | 0,909 | 0,826 | 0,751 | 0,683 | 0,621 | 0,564 | 0,513 | 0,467 | 0,424 |
| 13. Чистый дисконтированный доход (гр.11*гр.12) | -7483 | -339,5 | 2169,5 | 1972,5 | 1793,9 | 1631,1 | 1481,4 | 1347,4 | 1226,6 | 1537,6 |
| 14.Чистый дисконтированный доход с нарастающим итогом | -7483 | -7822 | -5653 | -3680 | -1886 | -255,1 | 1226,3 | 2573,7 | 3800,3 | 5337,9 |
Таблица 8
Влияние изменения объема реализации на ЧДД в проекте Б (уменьшение на 20%)
| Показатели | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| 1. Объем производства, тыс. тонн | 129,36 | 134,4 | 134,4 | 134,4 | 134,4 | 134,4 | 141,12 | 141,12 | 141,12 | 141,12 |
| 2. Цена реализации без НДС, тыс. руб. | 86,36 | 86,36 | 86,36 | 86,36 | 86,36 | 86,36 | 86,36 | 86,36 | 86,36 | 86,36 |
| 3. Выручка от реализации без НДС | 11172 | 11607 | 11607 | 11607 | 11607 | 11607 | 12187 | 12187 | 12187 | 12187 |
| 4. Сумма текущих затрат (полная себестоимость), всего, в т.ч.: | 10880 | 11117 | 11117 | 11117 | 11117 | 11117 | 11433 | 11433 | 11433 | 11433 |
| постоянные расходы | 4800 | 4800 | 4800 | 4800 | 4800 | 4800 | 4800 | 4800 | 4800 | 4800 |
| переменные расходы | 6079,9 | 6316,8 | 6316,8 | 6316,8 | 6316,8 | 6316,8 | 6632,6 | 6632,6 | 6632,6 | 6632,6 |
| 5. Налогооблагаемая прибыль (гр.3 - гр. 4) | 291,61 | 489,98 | 489,98 | 489,98 | 489,98 | 489,98 | 754,48 | 754,48 | 754,48 | 754,48 |
| 6.Налог на прибыль (24%) | 69,986 | 117,6 | 117,6 | 117,6 | 117,6 | 117,6 | 181,08 | 181,08 | 181,08 | 181,08 |
| 7. Чистая прибыль (гр.5 - гр.6) | 221,62 | 372,39 | 372,39 | 372,39 | 372,39 | 372,39 | 573,41 | 573,41 | 573,41 | 573,41 |
| 8. Амортизационные отчисления | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 |
| 9. Капиталовложения | 13000 | 3000 | ||||||||
| 10. Ликвидационная стоимость | 1200 | |||||||||
| 11. Чистый денежный доход (гр.1+гр.2-гр.3+гр.4) | -10778 | 2372,4 | -627,6 | 2372,4 | 2372,4 | 2372,4 | 2573,4 | 2573,4 | 2573,4 | 3773,4 |
| 12. Коэффициент дисконтирования | 1 | 0,909 | 0,826 | 0,751 | 0,683 | 0,621 | 0,564 | 0,513 | 0,467 | 0,424 |
| 13. Чистый дисконтированный доход (гр.5*гр.6) | -10778 | 2156,5 | -518,4 | 1781,7 | 1620,3 | 1473,3 | 1451,4 | 1320,2 | 1201,8 | 1599,9 |
| 14.Чистый дисконтированный доход с нарастающим итогом | -10778 | -8622 | -9140 | -7359 | -5738 | -4265 | -2814 | -1493 | -291,7 | 1308,2 |
Таблица 9