Оборотная ведомость по счетам синтетического учета за март 2010 года
| Счет | Наименование | Сальдо | Обороты | Сальдо | |||
| Дт | Кт | Дт | Кт | Дт | Кт | ||
| 01 | Основные средства | 879650 | 30000,00 | 909650,00 | |||
| 02 | Амортизация основных средств | 549800 | 5000,00 | 554800,00 | |||
| 04 | Нематериальные активы | 6200 | 6200,00 | ||||
| 05 | Амортизация нематериальных активов | 3770 | 3770,00 | ||||
| 08 | Вложения во внеоборотные активы | 30000,00 | 30000,00 | 0,00 | |||
| 09 | Отложенные налоговые активы | 1440,00 | 1440,00 | ||||
| 10/1 | Материалы по учетной стоимости | 24250 | 21400,00 | 20080,00 | 25570,00 | ||
| 10/9 | ТЗР по материалам | 1250 | 750,00 | 900,00 | 1100,00 | ||
| 19 | НДС по приобретенным ценностям | 9360 | 9549,00 | 18909,00 | |||
| 20/1 | Основное производство «А» | 39051,50 | 39051,50 | ||||
| 20/2 | Основное производство «Б» | 52121,00 | 52121,00 | ||||
| 25 | Общепроизводственные расходы | 9113,00 | 9113,00 | ||||
| 26 | Общехозяйственные расходы | 13047,00 | 13047,00 | ||||
| 43/1 | Готовая продукция «А» | 39537,50 | 39537,50 | ||||
| 43/2 | Готовая продукция «Б» | 52121,00 | 52121,00 | ||||
| 44 | Расходы на продажу | 1000,00 | 1000,00 | ||||
| 50 | Касса | 450 | 38220,00 | 35000,00 | 3670,00 | ||
| 51 | Расчетный счет | 41500 | 84640,00 | 115497,00 | 10643,00 | ||
| 60 | Расчеты с поставщиками | 61360 | 63602,00 | 62599,00 | 60357,00 | ||
| 62 | Расчеты с покупателями и заказчиками | 56640 | 135700,00 | 56640,00 | 135700,00 | ||
| 66 | Расчеты по краткосрочным кредитам банка | 151000 | 18000,00 | 169000,00 | |||
| 68/1 | Расчет по НДФЛ | 2680 | 2680,00 | 4700,00 | 4700,00 | ||
| 68/2 | Расчет по НДС | 8610 | 27519,00 | 20700,00 | 1791,00 | ||
Лист 02
| 68/3 | Расчет по налогу на прибыль | 9554,00 | 9554,00 | ||||
| 68/4 | Расчет по налогу на имущество | 7422,00 | 7422,00 | ||||
| 69/1 | Расчеты по ЕС Н в части ФСС | 783 | 3083,00 | 1296,30 | 1003,70 | ||
| 69/2 | Расчеты по ЕСН в части ФФОМС | 297 | 297,00 | 491,70 | 491,70 | ||
| 69/3 | Расчеты по ЕСН в части ТФОМС | 540 | 540,00 | 894,00 | 894,00 | ||
| 69/4 | Расчеты по ЕСН в части ФБ | 1620 | 1620,00 | 2682,00 | 2682,00 | ||
| 69/5 | Расчеты по ЕС Н в части ОПС | 3780 | 3780,00 | 6258,00 | 6258,00 | ||
| 69/6 | Расчеты по страх, от несчастных случаев | 135 | 135,00 | 223,50 | 223,50 | ||
| 70 | Расчеты с персоналом по оплате труда | 27000 | 31700,00 | 47750,00 | 43050,00 | ||
| 71 | Расчеты с подотчетными липами | 3500 | 3500,00 | ||||
| 75 | Расчеты с учредителями | 10000 | 10000,00 | ||||
| 76 | Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами | 2000,00 | 2000,00 | ||||
| 80 | Уставный капитал | 150000 | 150000,00 | ||||
| 84 | Нераспределенная прибыль | 52100 | 52100,00 | ||||
| 90/1 | Выручка | 377600 | 135700,00 | 513300,00 | |||
| 90/2 | Себестоимость продаж | 289500 | 92212,50 | 381712,50 | |||
| 90/3 | НДС с реализации продукции | 57600 | 20700,00 | 78300,00 | |||
| 90/9 | Финансовый результат от реализации продукции | 30500 | 22787,50 | 53287,50 | |||
| 91/1 | Прочие доходы | ||||||
| 91/2 | Прочие расходы | 9800 | 13122,00 | 22922,00 | |||
| 91/9 | Сальдо прочих доходов и расходов | 9800 | 13122,00 | 22922,00 | |||
| 96 | Резерв на оплату отпусков | 4925 | 1518,00 | 6525,00 | 9932,00 | ||
| 97 | Расходы будущих периодов | 6300 | 6300,00 | ||||
| 99 | Прибыль (убыток) отчетного периода | 20700 | 21236,00 | 22787,50 | 22251,50 | ||
| Итого | 1426500 | 1426500 | 864222,00 | 864222,00 | 1637498,70 | 1637498,70 |
Приложение 12
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС на 1 апреля 2010 года (в руб.)
| Актив | ККод пок. | На начало отч. года на 01.01.10 | На конец отч. года на 01.04.10 | |||
| I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | ||||||
| Нематериальные активы (04,05) | 110 | 4250 | 2430 | |||
| Основные средства (01,02) | 120 | 339850 | 354850 | |||
| Незавершенное строительство (07,08,16) | 130 | |||||
| Доходные вложения в материальные ценности (03) | 135 | |||||
| Долгосрочные финансовые вложения (58,59) | 140 | |||||
| Отложенные налоговые активы (09) | 145 | 1440 | ||||
| Прочие внеоборотные активы | 150 | |||||
| ИТОГО по разделу I | 190 | 344100 | 358720 556 | |||
| II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | ||||||
| Запасы в том числе: | 210 | 16100 | 26670 | |||
| сырье, материалы (10,14,16) | 211 | 16100 | 26670 | |||
| животные на выращивании и откорме (11) | 212 | |||||
| затраты в незаверш. произв. (20,21,23,29,44,46) | 213 | |||||
| гот. продукция и товары для перепр. (14,16,41,43) | 214 | |||||
| товары отгруженные(45) | 215 | |||||
| расходы будущих периодов (97) | 216 | |||||
| прочие запасы и затраты | 217 | |||||
| НДС по приобретенным ценностям (19) | 220 | 9900 | ||||
| Дебит. задолж .платежи по кот. ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты (60,62,63,73,76) | 230 | |||||
| в том числе покупатели и заказчики (62,63) | 231 | |||||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) (60,62,63,71,73,75,76) | 240 | 42550 | 135700 | |||
| в том числе: покупатели и заказчики (62,63) | 241 | 29500 | 135700 | |||
| Краткосрочные финансовые вложения (58,59) | 250 | |||||
| Денежные средства (50,51,52,55,57) | 260 | 50142 | 14313 | |||
| Прочие оборотные активы (69.1, 97) | 270 | 4900 | 7304 | |||
| ИТОГО по разделу II | 290 | 123592 | 183987 | |||
| БАЛАНС (сумма строк 190 + 290) | 300 | 467692 | 542707 | |||
Лист 02
| Пассив | Код показ | На начало отч. года на 01.01.10 | На конец отч. года на 01.04.10 |
| III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | |||
| Уставный капитал (80) | 410 | 150000 | 150000 |
| Собств. акции, выкупленные у акционеров (81) | 411 | ||
| Добавочный капитал (83) | 420 | ||
| Резервный капитал (82) в том числе: | 430 | ||
| резервы, образованные в соответствии с законодательством | 431 | ||
| резервы, образованные в соответствии с учредительными документами | 432 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокр. убыток) (84) | 470 | 52100 | 52100 |
| Нераспределенная прибыль (непокр. убыток) (99) | 480 | 22252 | |
| Средства целевого финансирования (86) | |||
| ИТОГО по разделу III | 490 | 202100 | 224352 |
| IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | |||
| Займы и кредиты (67) | 510 | ||
| Отложенные налоговые обязательства (77) | 515 | ||
| Прочие долгосрочные обязательства | 520 | ||
| ИТОГО по разделу IV | 590 | ||
| V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | |||
| Займы и кредиты (66) | 610 | 160000 | 169000 |
| Кредиторская задолженность (60,62,68,70,71,75) в том числе: | 620 | 103263 | 139423 |
| поставщики и подрядчики (60) | 621 | 64900 | 60357 |
| задолженность перед персоналом организации (70) | 622 | 24200 | 43050 |
| задолж. перед госуд. внебюдж. фондами (69) | 623 | 6413 | 10549 |
| задолженность по налогам и сборам (68) | 624 | 7750 | 23467 |
| прочие кредиторы (71,76) | 625 | 2000 | |
| Задолж. учредителям по выплате доходов(75) | 630 | ||
| Доходы будущих периодов(86,98) | 640 | ||
| Резервы предстоящих расходов (96) | 650 | 2329 | 9932 |
| Прочие краткосрочные обязательства | 660 | ||
| ИТОГО по разделу V | 690 | 265592 | 318355 |
| БАЛАНС | 700 | 467692 | 542707 |
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ ЗА 2010 ГОД