Экономика организации 5 (стр. 12 из 13)

З’м - материальные затраты на единицу продукции

Нр – норма расхода на единицу продукции (кол-во затрат на ед. продукции) (1,28)

Ц – цена за единицу (552,5 руб) (табл. 2.12)

руб.

Количество затрат на годовой выпуск = Нр ^. В = 1,28 ^.1386243,1 = 1774391,2

В – годовой выпуск продукции (138624,1 т)

Зм – материальные затраты на годовой выпуск продукции

2. Полуфабрикаты собственного производства.

Азот, (тыс.м³)

Ц – 232 руб.

руб.

Количество затрат на годовой выпуск = 0,045 ^. 1386243,1 =62380,9

Серная кислота, (т)

Ц – 552 руб.

руб.

Количество затрат на годовой выпуск = 0,065 ^. 1386243,1 =90105,8

Сода каустическая, (т)

Ц – 1032 руб.

руб.

48329,848= 0,0052 ^. 1386243,1 =7208,5

3. Возвратные отходы.

Пар, (Гкал)

Ц – 70 руб.

руб.

Количество затрат на годовой выпуск = 0,5 ^. 1386243,1 =693121,6

Итого по статье I за вычетом отходов:

Ц=2368,5 руб. Количество затрат на годовой выпуск = 1934086,4

Зм = 1052001,0 тыс. руб. Нр=1,4 З’м =758,9 руб

II. Вспомогательные материалы.

Катализатор НТК-4 , (кг)

Ц – 46,4 руб.

руб.

Количество затрат на годовой выпуск = 0,2 ^. 1386243,1 = 277248,6

III. Топливо на технологические цели.

Пар, (Гкал)

Ц – 132 руб.

руб.

Количество затрат на годовой выпуск = 0,3 ^. 1386243,1 =415872,9

Вода очищенная, (м³)

Ц – 12 руб.

руб.

Количество затрат на годовой выпуск = 4,5 ^. 1386243,1 =6238094

IV. Энергия на технологические цели.

Электроэнергия , (кВт. час)

Ц – 1,5 руб.

руб.

Количество затрат на годовой выпуск = 70 ^. 1386243,1 =97037017

V. Зарплата основных производственных рабочих, (руб.)

Зм = 19489,5 тыс. руб. (таблица 2.6)

З’м =Зм/В З’м =19489,5/1386243,1=14,1 руб.

VI. Отчисления на социальные нужд, (руб.)

30% от з/п основных производственных рабочих

Зм = 5846,8тыс. руб. З’м=4,2 руб.

VII. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудовании, (руб.)

Зм = 521339,6 тыс. руб. (таблица 2.14)

З’м=521339,6/1386243,1=376,1 руб.

VIII. Цеховые расход, (руб.)

Зм = 30684,4 тыс. руб. (таблица 2.15)

З’м =30684,4/1386243,1=22 руб.

Итого цеховая себестоимость(сумма с 1 по 9 статью)

Зм=1917533,5 тыс. руб. З’м=1383,3 руб.

IX. Общезаводские расход, (руб.)

Зм = 7190,1 тыс. руб. (таблица 2.16)

З’м =7190,1/1386243,1=5,2 руб.

Итого производственная себестоимость(сумма с 1 по 12 статью)

Зм=1924723,6 тыс. руб. З’м=1388,4 руб.

X. Внепроизводственные расход, (руб.)

2% от производственной себестоимости

Зм = 143,8 тыс. руб.

З’м =27,8 руб.

Итого полная себестоимость (сумма с 1 по 13 статью)

Зм=1924867,4 тыс. руб. З’м=1416,2 руб.

Таблица 2.18. Смета затрат на производство

Наименование статьи затрат	Сумма, тыс. руб.
1. Материальные затраты (за вычетом возвратных отходов)	1637024,2
2. Затраты на оплату труда	70470,9
3. Отчисления на социальные нужды	21141,3
4. Амортизация основных фондов	313605,6
5. Прочие затраты	352196,9
Итого по смете	2394438,8

1. Материальные затраты (за вычетом возвратных отходов). (Сумма с 1 по 4 статью калькуляции всех цехов (табл. 2.17)).

Цех аммиака: ∑= 1052001,0+12864,3+54895,2+74857,1+145555,5 = 1340173,1 тыс. руб

Цех слабой азотной к-ты: ∑=397+1227+878+68216+22568+22089+57701 = 173076 тыс. руб.

Цех амселитры: ∑= 10172,4+6692,0+61980,2+22026,8+1449+21454,7 = 123775,1 тыс. руб.

Материальны затраты: ∑=1340173,1 +173076+123775,1 =1637024,2 тыс. руб.

1. Затраты на оплату труда. (З/п всех рабочих по всем цехам (таблицы 2.6, 2.7 и 2.8-2.10))

ФОТ (2.6): 21480827,9+23977605,7+17740644,9=63199,1 тыс. руб.

ФОТ (2.7): 2298 тыс. руб.

ФОТ (2.8-2.10): 1751160+1625400+1597200= 4973,8 тыс. руб

Затраты на оплату труда: ∑=63199,1 +2298+4973,8 =70470,9 тыс. руб.

1. Отчисления на социальные нужды (30% от ФОТ (ст.2))

тыс. руб.

1. Амортизация основных фондов (Сумма по всем цехам амортизационных отчислений (табл. 2.13))

∑=17846,4+295759,2=313605,6 тыс. руб.

1. Прочие затраты. (От суммы затрат на годовой выпуск из калькуляции по всем цехам (табл. 2.17) отнимается сумма предыдущих статей (ст. 1-4))

Сумма статей с 1 по 4: ∑=1637024+70470,9 +21141,3+313605,6 =2042241,8 тыс. руб.

Сумма затрат: ∑=1924867,4+266773,1+202798,3=2394438,8тыс. руб.

Прочие затраты: 2394438,8 - 2042241,8 =352196,9 тыс. руб.

6. Итого по смете: 2394438,8тыс.руб.
Таблица 2.19. Сравнительная характеристика основных технико-экономических показателей

№ пп	Наименование показателя	Единица измерения	Вариант		Отношение показателя расчетного варианта к базовому, %
			базовый	расчетный
1	Годовой выпуск продукции в натуральном выражении:
	Аммиак	т	1316250	1386243,1	105
	слабая азотная кислота	т	760950	854836,4	112
	амселитра	т	438100	476770,7	109
2	Стоимость товарной продукции в оптовых ценах предприятия	тыс. руб.	1843750	2566025,9	139
3	Численность промышленно-производственного персонала –
	всего;	чел.	477	477	100
	в том числе:
	рабочих	чел.	408	408	100
	руководителей	чел.	36	36	100
	специалистов	чел.	17	17	100
	служащих	чел.	16	16	100
4	Производительность труда на одного работающего	тыс.руб./чел.	3865	5697,8	147
5	Годовой фонд оплаты труда –
	всего,	тыс. руб.	5070	7272	143
	в том числе рабочих	тыс. руб.	3630	4974	137
6	Среднегодовая заработная плата:
	одного работающего	руб.	10630	15245	143
	одного рабочего	руб.	8890	12191	137
7	Полная себестоимость товарной продукции	тыс. руб.	1455950	1815497	124
8	Годовая прибыль	тыс. руб.	387800	750529	194
9	Стоимость основных производственных фондов	тыс. руб.	1696000	1702524	100
10	Рентабельность производства	%	20	40	201
11	Рентабельность продукции:
	аммиака	%	26	0,05	0,2
	слабой азотной кислоты	%	21	0,5	2,4
	амселитры	%	31	0,4	1,2
12	Рентабельность продаж	%	21	29	139
13	Фондоотдача	руб./руб.	1,4	1,6	114
14	Фондоемкость	руб./руб.	0,7	0,6	89
15	Фондовооруженность	тыс.руб./чел.	3555	3569	100
16	Капитальные вложения	тыс. руб.	1696000	1702524	100
17	Срок окупаемости капитальных вложений	лет	4,4	2,3	52

1. Годовой выпуск продукции в натуральном выражении: (таблица 2.2)

· Аммиак 1386243,1 т