Расчет технико экономических показателей плана (стр. 4 из 10)

Общая численность персонала предприятия.

	Число штатных единиц
Персонал заводоуправления	12
Основные рабочие (сдельщики)	46
Вспомогательные рабочие (повременщики)	23
Всего по предприятию:	81

Таким образом, можно сделать вывод, что плановая потребность работающих на 2008 год составляет 81 человек.

3. Расчет планового фонда заработной платы.

3.1. Расчёт фонда заработной платы рабочих-сдельщиков: тарифного, часового, дневного, месячного.

Необходимые исходные данные:

Подростки составляют 1% от общего числа рабочих-сдельщиков, женщины, имеющие грудных детей - 3%. Рабочий день для них сокращен на 1 час.

Часовые тарифные ставки

	I	II	III	IV	V	VI
Рабочие-сдельщики	0,884	0,994	1,078	1,192	1,340	1,534

Премии рабочим-сдельщикам планируются - 20%, повременщикам - 15% от тарифного фонда. Доплаты за работу в ночное время рассчитать исходя из того, что работа организована в две смены: 1-я с 6.00 до 15.00 часов, 2-я смена с 15.00 до 24.00 часов. Коэффициент доплат взять согласно действующему законодательству. Прочие доплаты запланировать в размере 1,2% от тарифного фонда. За счет работодателя оплате подлежит 25% общего числа дней неявок по причине болезни.

1. Тарифный фонд зарплаты (Ф_Т) рабочих-сдельщиков определяется по формуле:

, где

- часовая тарифная ставка соответствующего разряда рабочего - сдельщика;

- суммарная трудоемкость работ на определенной группе оборудования соответствующего разряда на программу.

0,994×6125+1,078×(31425+10025)+1,192×(16500+11562,5+11250) = 97631,85 (у.е.)

2. Часовой фонд зарплаты (Ф_ч) рабочих рассчитывается следующим образом:

, где

- доплаты, относимые к основной зарплате: премии, доплаты за работу в ночное время и прочие доплаты.

а) Премии рабочим – сдельщикам планируются в размере 20% от тарифного фонда, т.е. премии = 97631,85 × 0,2 = 19526,37 (у.е.)

б) Доплаты за работу в ночное время (Д_ноч) определяются по формуле:

, где

- коэффициент доплат за работу в ночное время, равный 0,4;

- среднечасовая тарифная ставка, которая определяется по формуле:

, где

- общее количество часов, отработанных рабочими-сдельщиками в ночное время, его можно определить так:

, где

- количество рабочих-сдельщиков, работающих в ночное время;

- эффективный фонд времени работы одного рабочего в днях;

- продолжительность ночной смены, час.

Итак,

1,12 (у.е.)

10164,16 (часа)

4553,54 (у.е.)

в) Прочие доплаты планируются в размере 1,2% от тарифного фонда, т.е.

прочие доплаты = 97631,85 × 0,012 = 1171,58 (у.е.)

= 19526,37 + 4553,54 + 1171,58 = 25251,49 (у.е.)

97631,85 + 25251,49 = 122883,34 (у.е.)

Среднечасовая заработная плата (

) рабочего определяется следующим образом:

, где

F – эффективный фонд времени работы рабочего в часах;

R_сп – списочная численность рабочих, в данном случае сдельщиков.

1,52 (у.е.)

3. Дневной фонд заработной платы (Ф_дн) рабочих определяется следующим образом:

К внутрисменным потерям относятся льготные часы подросткам и кормящим матерям.

а) Дополнительная зарплата за льготные часы, предоставленные подросткам, (Д_{зп.подр.}) определяется по формуле:

, где

- часовая тарифная ставка сдельщика II- го разряда

- общее количество льготных часов всех подростков, которое определяется по формуле:

, где

- часы, не доработанные подростком в смену;

- численность подростков (1% от общего числа рабочих).

152,46 (часа)

151,55 (у.е.)

б) Дополнительная зарплата за льготные часы, предоставленные кормящим матерям, (Д_{зп.корм.мат.}) определяется по формуле:

, где

- количество льготных часов кормящих матерей (кормящие матери составляют 3% от общего числа рабочих).

= 457,39 (часа)

695,23 (у.е.)

151,55 + 695,23 = 846,78 (у.е.)

123730,12 (у.е.)

Среднедневная зарплата (

) определяется по формуле:

= 12,17(у.е.)

4. Месячный фонд зарплаты (Ф_м) рабочих рассчитывается по формуле:

К целодневным потерям рабочего времени относятся очередные, учебные отпуска и дни временной нетрудоспособности.

Дополнительная зарплата за очередные и учебные отпуска определяется по формуле:

, где

Ф_от – общее количество дней очередного или учебного отпуска всех рабочих, в данном случае – сдельщиков, в плановом периоде, которое определяется следующим образом:

, где

О – средняя продолжительность очередного или учебного отпуска одного рабочего в днях (см. баланс рабочего времени)

917,7 (дня)

11168,41 (у.е.)

50,14 (дня)

610,20 (у.е.)

Дополнительная зарплата за дни временной нетрудоспособности:

= 559,82 (у.е.)

12338,43 (у.е.)