Бизнес-план создания предприятия, осуществляющего деятельность в области информационных технолог (стр. 2 из 3)

№	Наименование расходов	янв.	февр.		март	апр.		май	июнь	июль	авг.	сен	окт.	ноя	дек	сумм
1	Рекламные щиты	5000	5000	5000		5000	5000		5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	60000
2	Сети и факсы	100	100	100		100	100		100	100	100	100	100	100	100	1200
3	Радио объявления	1000	1000	1000		1000	1000		1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	12000
4	Теле объявления	2500	2500	2500		2500	2500		2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500	30000
5	Итого	8600	8600	8600		8600	8600		8600	8600	8600	8600	8600	8600	8600	103200

ОСНОВНЫЕ МЕРОПРИЯТИЯ, ОСУЩЕСТВЛЯЕМЫЕ ДЛЯ СОЗДАНИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ.

1.Фонд рабочего времени.
Установим начало рабочего времени с 8 часов , и окончание рабочего времени в 17 часов.

месяцы	Январь	Февраль	Март	I квартал	Апрель	Май	Июнь	II квартал	1 полугодие	2011 год
Количество дней
Календарные дни	31	28	31	90	30	31	30	91	181
Рабочие дни	16	19	21	56	22	19	21	62	118
Выходные и праздничные дни	15	9	10	34	8	12	9	29	63
Рабочее время (в часах)
При 40-часовой рабочей неделе	128	152	168	448	175	151	167	493	941
месяцы	Июль	Август	Сентябрь	III кв.	Октябрь	Ноябрь	Декабрь	IV кв.	2 полугодие	2011 год
Количество дней
Календарные дни	31	31	30	92	31	30	31	92	184	365
Рабочие дни	23	21	22	66	22	20	23	65	131	249
Выходные и праздничные дни	8	10	8	26	9	10	8	27	53	116
Рабочее время (в часах)
При 40-часовой рабочей неделе	184	168	176	528	176	159	183	518	1046	1987

Продолжительность недели 5 будних (рабочих) дней. Нормальная продолжительность рабочего времени работников не может превышать 40 часов в неделю. Назначим 11 нерабочих и праздничных дней в 2011 году. Ежегодный отпуск работников 18 дней, руководители и специалисты 21 день.

Нерабочие дни:

1, 2, 3, 4 и 5 января - Новогодние каникулы;
7 января - Рождество Христово;
23 февраля - День защитника Отечества;
8 марта - Международный женский день;
1 мая - Праздник Весны и Труда;
9 мая - День Победы;
14 декабря - День Конституции ПМР.

ФРВ одного рабочего = 249 дней.

ФРВ одного рабочего = 249*8= 1992 часа в год.

ФРВ одного рабочего =1992*60=119520 минут в год.

2. Нормирование труда

№	Наименование операции	Норма времени на операцию	Кол-во продукции произведённой одним работником за год
1	Производство упаковки	10 мин	608
2	Разработка программ	240 мин	456
3	Перевозка продукции	360 мин	1825
4	Упаковка	5 мин	812
5	Загрузка \ разгрузка	30 мин	1825

3. Рентабельность

Определим рентабельность продукции в 10 % от издержек производства и продаж за год.

где С себестоимость за год, П- прибыль за год.

=3030000 руб.;

4.Налог на доходы предприятия. Себестоимость.

НДП=3030000*0,15=454500 руб. \ год

За мес. =37875 руб.

Себестоимость 3030000-303000-454500=2272500 рублей

5. Цены и себестоимость продукции.

Средняя стоимость продукции выведена в таблице.

№	Наименование продукта	Цены конкурента	Наша цена	План кол-ва продаж за год	Доход за год	Себестоимость за год	Себестоимость единицы
1	ПО	3000	3600	137	495000	371250	2709
2	АНТИВИРУС	1500	1800	320	577500	434125	1804
3	ТЕКСТ	900	1080	504	544500	409375	812
4	ГРАФИКА	1200	1440	531	765600	575200	1083
5	БУХГАЛТЕРИЯ	5000	6000	108	647400	482550	5994
Итого	3030000	2272500

Мы производим закупку продукции со скидкой 30 %.

6. Амортизация основных средств и коммунальные расходы.

№	Наименование основного средства	Стоимость основного средства	Размер амортизационных отчислений
1	Мебель	30 000	3 000
2	Автомобиль	40 000	4 000
3	Помещение	16 800	1680
4	Компьютеры	20 000	2 000
5	Периферия	10 000	1 000
Итого	116 800	11 680

Площадь помещения S=8м * 6м =48м²

350*48=16800 $=170000 рублей

№	Наименование ценности	Кол-во необходимое в 1 месяц	Цена поставщика 1 единицы	Стоимость поставщика партии	Транспортные расходы на партию	Стоимость таможенной пошлины партии	Стоимость окончательная партии	Цена транс. Расходов на 1 ед.	Цена там. Расходов на 1 ед.	Стоимость доработки продукции	Цена окончательная
1	По	11	2100	23100	600	1155	24855	54	105	600	3600
2	Антивирус	26	1050	27300	600	1365	29265	23	52	300	1800
3	Текст	42	630	26460	600	1323	28383	14	31	180	1080
4	Графика	44	840	36960	600	1848	39408	13	42	240	1440
5	Бухгалтерия	9	3500	31500	600	1575	33675	66	175	1000	6000
Итого	Итого	145320	3000	7266	155586

7. Материальные затраты.

3 000 км с учетом на всё партию доставки и учитывая пересечение 2 государственных границ.

8. Прочие затраты

№	Наименование прочих расходов	Размер прочих расходов
1	Коммунальные платежи	170 руб.
2	Связь	300 руб.
Итого	470 руб.

9. Затраты на оплату труда и отчисления на социальные нужды.ОСН=0.36 оплаты труда

2272500-11 680-1867032-5640=388148 , Себестоимость(год)–амортизационные отчисления (год)–прочие затраты (год)-материальные затраты (год) = ЗОТ (год)

388148\12=32345 ЗОТ (мес.)

388148*0,36=139733(год) рублей отчисление на социальные нужды

10. Штаты предприятия .
Генеральный директор занимается кадрами, заключает договоры на поставку продукции в организации и учреждения, посещает выставки, конференции по обмену опытом, отвечает за поставку оборудования в случае его износа, технического старения.
Коммерческий директор обеспечивает регулярную поставку сырья, проводит исследования рынка, выполняет расчеты, связанные с изменениями в технологии.
Бухгалтер ведет всю финансовую деятельность фирмы (начисление и уплата налогов, распределение прибыли, расчет и выдача зарплаты).
Старший программист осуществляет разработку программ, программно-технических средств и контролирует их качественное выполнение. Под его контролем работают
три специалиста в данной области, которые и реализуют успешное выполнение проекта.
Технический менеджер встречается с клиентами, оговаривает условия будущих контрактов, подготавливая плодотворную почву для работы коммерческого директора.
Сотрудниками нашей фирмы будут в основном молодые энергичные люди в возрасте от 18 до 30 лет. Все сотрудники имеют высшее специальное образование и являются дипломированными работниками.

№	Наименование продукта	План кол-ва продаж за год	Кол-во продукции произведенной одним работ за год	Кол-во работников необходимых
1	ПО	495000	11	12
2	Антивирусы	577500	26	12
3	Текст	544500	42	12
4	Графика	765600	44	12
5	Бухгалтерия	647400	9	12

№	Наименование должности	Количество должностей	Размер зарплаты с учетом премии	Фонд оплаты труда
Руководители
1	Генеральный директор	1	2700	2731
Рабочие и специалисты нормируемые
1	Главный бухгалтер	1	2500	2731
2	Коммерческий директор	1	2500	2731
3	Менеджер	1	2000	2731
4	Старший программист	1	2000	2731
5	Программист	2	1750	54550
6	Дизайнер	1	1750	2731
Рабочие и специалисты не нормируемые
1	Водитель	1	1500	2731
2	Уборщица	1	1500	2731
3	Кладовщик	2	1500	54550
Итого	12	23250	32345

11. Финансы предприятия