Таблица 12 – Анализ поступление товаров по источникам по конкретной группе товаров
(молочная продукция)
| Факт прошлого года | Факт отчётного года | Отклонение | ||||
| Поставщики | сумма, тыс. р. | уд. вес, % | сумма, тыс. р. | уд. вес, % | сумма, тыс. р. | уд. вес, % |
| Нижнетагильский ГМЗСПК Н-ПавловскийСовхоз ПобедаПетрокаменский с/зООО УраллатВ-Пышминскиймолочный заводСХП В-Салдинскиймолочный заводАО Кушвинский ГМЗЕкатеринбургский ГМЗ Итого | 3702,0 291,0 93,0 21,0 80,0 2698,0 5,0 3571,0 262,0 10723,0 | 34,52 2,71 0,87 0,20 0,75 25,16 0,05 33,30 2,44 100,0 | 3034,0 198,0 107,0 2,0 68,0 1435,0 - 3232,0 - 8076,0 | 37,57 2,45 1,32 0,02 0,84 17,77 - 40,03 - 100,0 | -668,0 -93,0 14,0 -19,0 -12,0 -1263,0 -5,0 -339,0 -262,0 -2647,0 | 3,05 -0,26 0,45 -0,18 0,09 -7,39 -0,05 6,73 -2,44 - |
В целом поставка молочной продукции в 2003г. уменьшилась на 2647 т. р. по сравнению с 2002г. Наибольшее поступление в 2002г. молочной продукции было от НТГМЗ - 3702 т. р., АО Кушвинский ГМЗ - 3571 т. р., В-Пышминский ГМЗ - 2698 т. р. В 2003г. ситуация не изменилась. Основными поставщиками являются НТГМЗ, АО Кушвинский ГМЗ и В-Пышминский ГМЗ. Перестали поставлять продукцию СХП В-Салдинский молочный завод и Екатеринбургский ГМЗ.
Далее проводим анализ показателей по труду.
Таблица 13 – Информация о состоянии показателей по труду
| Показатель | Факт прошлого года | Факт отчётного года | Откло-нение | Темп роста, % | |
| Оборот розничнойторговли, тыс. р.Среднесписочнаячисленность работников предприятия, чел, в т. ч.Продавцы-кассиры, чел.Средний оборот на одного работника, тыс. р.Оборот розничной торговли на 1 ТОР, тыс. р.ФОТ, тыс. р.ФОТ в % к обороту розничной торговлиСредняя зарплата одного работника, тыс. р. | 178697,0 382 173 467,79 1032,93 9940,0 5,56 26,02 | 153645,6 371 157 414,14 978,63 11016,5 7,17 29,69 | -25051,4 -11 -16 -53,65 -54,3 1076,5 1,61 3,67 | 85,98 97,12 90,75 88,53 94,74 110,83 128,96 114,10 | |
Среднесписочная численность работников предприятия в 2003г. в общем снизилась на 11 чел., а продавцов-кассиров на 16 чел. Средний оборот на одного ТОР снизился на 54,3 т. р., что произошло не только за счёт снижения численности, но и за счёт уменьшения объёма ОРТ. ФОТ увеличился на 1076,5 т. р. и произошёл его рост к ОРТ на 28,96%, а средняя зарплата одного работника увеличилась на 3,67 т. р. или 14,1%.
Производим анализ производительности труда.
Рассчитываем влияние факторов на изменение производительности труда, изменение численности работающих, объём ОРТ, делаем выводы и разрабатываем мероприятия по росту.
1) способ абсолютных разниц
влияние Dd = Dd * ч1 = -53,65 * 371 = -19904,15 т. р.
2) интегральный способ
влияние Dd = Dd * ч0 + Dч *Dd / 2 = -53,65 * 382 + (-11 * -53,65 / 2) =
-20494,3 + 32,33 = -20461,79 т. р.
3) ОРТскорректированный = ч1 * d0 = 371 * 467,79 = 173550,09 т. р.
влияние Dч = ОРТскорректированный - ОРТбаз = 173550,09 - 178697 = -5146,91 т. р.
влияние Dd = ОРТфакт - ОРТскорректированный = 153645,6 - 173550,09 = -19904,49 т.р.
Таблица 14 – Информация о показателях по труду