В рамках данного подхода справедливо отмечается, что банк следует рассматривать как специфическое предприятие, производящее продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального производства. При этом представители данного направления отмечают, что банковским продуктом следует называть «товар особого рода в виде денег, платежных средств»[3], «различного рода услуги, преимущественно денежного характера». При определении банковских операций и банковских услуг сторонники данной теории руководствуются статьей 5 Федерального закона Российской федерации «О банках и банковской деятельности»[4]. Так, Головин Ю.В. пишет, что перечень операций и сделок, приведенный статье 5 указанного Закона, определяет набор услуг, оказываемых банками.
«Денежный» подход сужает сферу деятельности банка. Рассматривается лишь исключительная правоспособность банка как юридического лица. Такие услуги, как хранение ценностей, информационное обслуживание и пр., не включаются в данную концепцию. С другой стороны, возникает неопределенность границ денежной сферы, в которой функционируют банки.
2. «Лингвистический» («индифферентный», или «маркетинговый») подход. Основные сторонники: Уткин Э.А., Гурьянов С.А., Максутов Ю.Г., Алехин Р.В., Иванов А.Н., Романов А.В., Маркова В.Д. и др.
В рамках данного подхода можно выделить две концепции. Согласно первой концепции, существуют только два понятия, которые достаточно полно характеризуют предмет деятельности банка. Этими понятиями являются банковская операция и банковская услуга. При этом банковская операция – это определенное действие или элемент банковской услуги. Понятие «банковский продукт» просто игнорируется, так как его появление связано с не совсем корректным переводом англоязычного понятия «banking product».
Согласно второй концепции, понятия «банковская услуга» и «банковский продукт» являются синонимичными. Между понятием «услуга» и «продукт» ставится знак равенства. Так, например, Уткин Э.А. предлагает следующее определение: «банковский продукт (услуга) – разнообразные действия на финансовом рынке, денежные операции, осуществляемые коммерческими банками за определенную плату по поручению и в интересах своих клиентов, а также действия, имеющие целью совершенствование и повышение эффективности банковского предпринимательства (например, совершенствование организационной структуры). А Маркова В.Д. характеризует банковский продукт как «комплекс услуг банка по активным и пассивным операциям»[5]. В свою очередь Гурьянов С.А. полагает, что «услуга банка – это продукт, удовлетворяющий потребности услуг клиентов». Как правило, сторонники данной концепции проповедуют теорию банковского маркетинга. Вследствие чего дефиниция «банковская операция» либо не рассматривается вообще, либо описана попутно и недостаточно четко. Положения и вывод теории маркетинга автоматически переносятся на исследования в сфере банковской деятельности. Отдельные понятия банковского дела инкорпорируются в общие подходы теории маркетинга, не учитывая специфику банка. В результате чего приверженцы данной концепции абстрагируются от конкретного понимания и необходимости четкого разделения понятий «банковский продукт», «услуга», «операция» и «сделка».
3. «Правовой» подход. Основные положения изложены в законодательстве и комментариях юристов.
Дискуссия о соотношении понятий «банковская операция» и «банковская сделка» является актуальной и широко обсуждаема. Так, еще в начале прошлого века Агарков М.М. поднимал вопрос о соотношении данных понятий. Он выделял банковские операции из прочих сделок на основании трех признаков: распространение на банковские операции действия банковской тайны, наличие специального источника права, специальные процессуальные правила (изъятие споров с участием банков из подсудности арбитражных комиссий, возможность осуществлять права не в общеисковом порядке, а путем поручения судебного приказа или исполнительной надписи)[6]. Последний признак в настоящее время практически утратил свою актуальность, так как споры с участием банков рассматриваются в общеисковом порядке. Уточняя данную позицию, Шерстобитов А.Е. считает, что деятельность банков призвана обеспечить удовлетворение публичных интересов. Публичные интересы рассматриваются в литературе как общественные интересы, без удовлетворения которых невозможно, с одной стороны, реализовать частные интересы, с другой – обеспечить ценность, устойчивость и нормальное развитие организаций, государств, наций, социальных слоев, наконец, общества в целом.
Сходное понимание термина «банковские операции» высказывается в учебнике «Банковское право» под редакцией Топорина Б.Н. В нем указывается, что «банковские операции – это сделки, систематически проводимые кредитными организациями и Банком России (его учреждениями) в соответствии с принципом исключительной правоспособности, объектом которых могут выступать деньги, ценные бумаги, драгоценные металлы, природные драгоценные камни, на основании: для кредитных организаций – Закона о банках и банковской деятельности от 02.12.1990 № 395-1 (в редакции от 02.02.2006 № 19-ФЗ) и лицензии Банка России на осуществление банковских операций, для Банка России – Закона о центральном банке Российской Федерации (Банке России) от 10.07.2005 № 86-ФЗ».
Определенная категория сделок, в нормальном заключении и исполнении которых заинтересовано общество, отнесена к «банковским операциям», и для них установлен особый правовой режим. В этом смысле банкам противопоставляются иные операции, которые банк имеет право осуществлять без особого разрешения центрального (национального) банка. Исходя из вышеизложенного, Шерстобитов А.Е. делает вывод, что с юридической точки зрения категория «банковские операции» имеет право на существование только с учетом публичных интересов в сфере банковской деятельности. Другими словами, «банковская операция» в контексте гражданского права не имеет ничего особенного по сравнению с понятием «гражданско-правовая сделка»[7].
Особенности правового регулирования банковских сделок проявляются:
- в наличии большого количества нормативных актов, посвященных отдельным банковским операциям;
- в специальном правовом режиме банковских сделок, отражающем специфику банковской деятельности;
- в особых требованиях, предъявляемых к участникам банковских сделок – кредитным организациям.
4. «Клиентский» подход. Основоположники Коробов Ю.И., Масленченков Ю.С., Мирецкий А.П. и др.
В данном подходе основополагающим критерием для определения понятий является клиент. Так, Коробов Ю.И. считает, что объектом купли-продажи на банковском рынке являются не деньги, как считают привержены «денежного» подхода, а банковские услуги. При этом услуги выражают отношения между производителем и потребителем, а операции – отношения внутри банка-производителя. Услуги являются одним из результатов осуществления банковских операций[8].
Аналогичный подход высказывает и Масленченков Ю.С., который определяет банковскую операцию как упорядоченную совокупность действий работников банка по удовлетворению заявленной потребности по его обслуживанию. Под понятием «банковская услуга» Масленченков Ю.С. понимает, во-первых, итог трудовой, производительной деятельности сотрудников банка как процесс удовлетворения потребностей его клиентов (в кредите, в расчетно-кассовом обслуживании, в гарантиях, в покупке-продаже и хранении ценных бумаг, иностранной валюте и т.д.), а во-вторых, как результат обслуживания клиентов (выполнения банковских операций).
Таким образом, в результате наличия различных точек зрения по поводу терминов, используемых в банковской деятельности, в российской практике не существует единого мнения в определении понятий «банковская операция», «банковская услуга» и «банковский продукт». Но все же, на основании анализа изученной литературы можно дать следующие определения понятий, составляющих предмет деятельности банка.
Банковская услуга – это совокупность фактических или/и юридических действий банка, направленных на удовлетворение потребностей клиента.
Банковская операция – это законченное действие или ряд действий банка (его подразделения) по оказанию банковской услуги, представляющих часть технологического процесса в работе кредитной организации.
Банковский продукт – внешнее выражение банковской услуги, адаптированное к реализации клиенту в форме товара.
1.2. Виды банковских услуг
Современные коммерческие банки способны оказывать до 300 видов услуг (как, например, в Японии). В настоящее время круг банковских операций растет, и все больше стирается грань между традиционными банковскими и небанковскими операциями.
Далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения. Но есть определенный перечень операций, без которого банк не может существовать и нормально функционировать.К ним обычно относят специфические банковские услуги, то есть те, которые вытекают из специфики деятельности банка как особого предприятия. К специфическим услугам относятся три вида выполняемых банками операций[9]:
1) депозитные операции;
2) кредитные операции;
3) расчетные операции.
Депозитные операции связаны с помещением денежных средств клиентов в банк во вклады (депозиты). Исторически данной операции предшествовала сохранная операция, когда люди помещали свои ценности на сохранение в банки, обеспечивающие надежность и безопасность сбережений. В последующем сохранность денежных средств стала перерастать в сохранность от обесценения. Люди стали помещать свои денежные ресурсы в банк не только как в наиболее удобное, безопасное место, но и в целях получения дохода, их сохранения от обесценения, инфляции. За помещение денег на депозит клиенты банка получают ссудный процент.