Также возросло количество других категорий работающих. Удельный вес
специалистов возрос на 2,4%, служащих - на 0,4%.
Таблица 4 - Динамика и структура персонала основной деятельности по стажу
Стаж работы | 2006г. | 2007г. | 2008г. | Изменения в структуре 2008 г. к 2006 г. | |||
| чел. | УД- вес,% | чел. | УД-вес,% | чел. | УД- вес, % | (+,-), % | |
| до 1 года | 25 | 4,2 | 23 | 4,3 | 21 | 4,0 | -0,2 |
| от 1 года до 3 лет | 112 | 18,6 | 97 | 18,0 | 95 | 18,3 | -0,3 |
| от 3 лет до 5 лет | 79 | 13,1 | 77 | 14,3 | 73 | 14,0 | +0,9 |
| от 5 лет до 10 лет | 54 | 9,0 | 51 | 9,5 | 51 | 9,8 | +0,8 |
| от 10 лет до 15 лет | 56 | 9,3 | 52 | 9,7 | 46 | 8,9 | -0,4 |
| от 15 лет до 20 лет | 99 | 16,4 | 87 | 16,1 | 85 | 16,4 | - |
| от 20 лет до 25 лет | 128 | 21,2 | 108 | 20,0 | 105 | 20,2 | -1,0 |
| свыше 25 лет | 50 | 8,3 | 44 | 8,2 | 44 | 8,5 | +0,2 |
| Всего работающих | 603 | 100,0 | 539 | 100,0 | 520 | 100,0 | - |
При проведении анализа динамики и структуры персонала (таблица 4)
основной деятельности по стажу можно сделать вывод, что прирост численности
в общей структуре работников за последние три года произошел по категориям
работников, имеющих стаж трудового деятельности от 3 до 5 лет (на 0,94%), от 5
до 10 лет (на 0,85%) и свыше 25 лет (на 0,17%). По всем остальным категориям
работников их доля в общей численности сократилась. Таким образом, самыми
востребованными в последние годы на предприятии являются молодые, но в то
же время с опытом работы кадры.
Таблица 5 - Динамика и структура персонала основной деятельности по уровню
Образование | 2006г. | 2007г. | 2008г. | Изменения в структуре 2006г. к 2008г. | |||
| чел. | уд.вес, % | чел. | уд.вес, % | чел. | уд.вес, % | ||
| (+,-), % | |||||||
| Высшее | 147 | 24,4 | 138 | 25,6 | 138 | 26,5 | +2,1 |
| Средне-специальное | 146 | 24,2 | 116 | 21,5 | 114 | 21,9 | -2,3 |
| Среднее | 260 | 43,1 | 230 | 42,7 | 226 | 43,5 | +0,4 |
| Неполноесреднее | 50 | 8,3 | 55 | 10,2 | 42 | 8,1 | -0,2 |
| Всегоработающих | 603 | 100,0 | 539 | 100,0 | 520 | 100,0 | - |
Из таблицы 5 видно, что количество работников с высшим и средним
образованием возрастает с 24,38% и 43,12% от общей численности персонала в
2006 году до 26,54% и 43,46% в 2008 году соответственно. Это положительно
сказывается на качественном составе персонала. Удельный вес работников со
среднеспециальным образованием изменился незначительно, он снизился в 2008
году на 2,29 % по сравнению с 2006 годом.
Таблица 6 - Динамика показателей движения персонала
| Показатели | 2006 г. | 2007 г. | 2008 г. | Изменения в 2008г. к 2006 г.(+,-) |
| Наличие раб. силы на нач. года, чел. | 631 | 575 | 503 | -128 |
| Принято за год, чел. | 78 | 37 | 10 | -68 |
| Уволено за год, чел. | 134 | 109 | 24 | -100 |
| в т.ч. по неуваж-м причинам, чел. | 8 | 10 | 4 | -4 |
| Наличие раб. силы на конец года, чел. | 575 | 503 | 537 | -38 |
| Среднегодовая численность работников, чел. | 603 | 539 | 520 | -83 |
| Коэффициенты: | ||||
| - притока рабочей силы | 0,13 | 0,07 | 0,02 | -0,11 |
| - оттока рабочей силы | 0,22 | 0,20 | 0,05 | -0,17 |
| - текучести рабочей силы | 0,01 | 0,02 | 0,01 | - |
На основании таблицы 6 можно отметить, что за рассматриваемый период
времени численность уволенных работников превысила численность принятых.
Поэтому на конец года численность персонала по сравнению с началом года
снизилась в 2006 году на 56 человек, в 2007 году - на 72 человек и в 2008 году -
на 14 человек. В 2006 - 2008 годах коэффициент оттока превышает коэффициент
притока рабочей силы. В 2008 году наблюдается снижение по показателям
коэффициента притока рабочей силы (на 0,11) и коэффициента оттока рабочей
силы - 0,17. Коэффициент текучести рабочей силы в 2008 году равен
аналогичному показателю 2006 года. При этом в 2007 году коэффициент
текучести по сравнению с 2006 годом возрос на 0,01. Возрастание коэффициента
текучести рабочей силы говорит о том, что состав персонала постоянно меняется
(не устраивает зарплата, условия труда и др.).
2.3. Анализ показателей движения и использования персонала.
Одним из важнейших условий выполнения плана производства,
увеличения выработки продукции на каждого члена трудового коллектива, а
также рационального использования трудовых ресурсов является экономное и
эффективное использование рабочего времени. От того, насколько полно и
рационально используется рабочее время, зависят эффективность работы,
выполнение всех технико-экономических показателей. Поэтому анализ
использования рабочего времени является важной составной частью
аналитической работы на промышленном предприятии.
Полноту использования трудовых ресурсов можно оценить по количеству
отработанных дней и часов одним работником за анализируемый период времени,
а также по степени использования фонда рабочего времени. Такой анализ
проводится по каждой категории работников, по каждому производственному
подразделению и в целом по предприятию (таблица 7).
Таблица 7 - Динамика показателей использования фонда рабочего времени
| Показатель | 2006 г. | 2007 г. | 2008 г. | Изменения 2008 г. к |
| Среднегодовая численность рабочих, чел. | 386 | 341 | 323 | -63 |
| Средняя продолжительность рабочего дня, ч | 7,8 | 7,9 | 7,9 | +0,1 |
| Фонд рабочего времени:- тыс. чел-ч- тыс. чел-дней | 554 71,1 | 612 77,5 | 556 70,4 | +2 -0,7 |
| в том числе сверхурочно отработанное время | 1,6 | — | 1,3 | -0,3 |
| Отработано за год одним рабочим:- дней- часов | 184 1436 | 227 1797 | 218 1725 | +34 -72 |
Как показывают приведенные данные таблицы 7, имеющиеся трудовые
ресурсы предприятие используются не в полном объеме. В 2008 году одним
рабочим отработано по 218 дней вместо 227, в связи, с чем целодневные потери
рабочего времени составили на одного рабочего 9 дней, а на всех - 2907 дней, или
22965 ч. (2907х7,9 часов).
Существенны и внутрисменные потери рабочего времени, но в ООО
«Авангард» фактическая продолжительность дня в 2008 году больше показателя
2006 года на 0,1 часа.
Для выявления причин целодневных и внутрисменных потерь рабочего
времени сопоставляются данные фактического и планового баланса рабочего
времени. Они могут быть вызваны разными объективными и субъективными
обстоятельствами, не предусмотренными планом: дополнительными отпусками с
разрешения администрации, заболеваниями рабочих с временной потерей
трудоспособности, прогулами, простоями из-за неисправности оборудования,
машин, механизмов, из-за отсутствия работы, сырья, материалов, электроэнергии,
топлива и т.д. Каждый вид потерь анализируется более подробно, особенно те,
которые зависят от предприятия. Уменьшение потерь рабочего времени по
причинам, зависящим от трудового коллектива, является резервом увеличения
производства продукции, который не требует дополнительных капитальных
вложений и позволяет быстро получить отдачу.
В ООО «Авангард» большая часть потерь (22965 ч) вызвана субъективными
факторами, что можно считать неиспользованными резервами увеличения фонда
рабочего времени.
Таблица 8 - Исходные данные для расчета непроизводительных затрат рабочего времени за2008 год
| Показатель | Сумма, тыс. руб. |
| Производственная себестоимость товарной продукции | 15319 |
| Заработная плата рабочих | 2448 |
| Материальные затраты | 7650 |
| Себестоимость забракованной продукции | 95 |
| Затраты на исправление брака | 15 |
Изучив потери рабочего времени, необходимо определить
непроизводительные затраты труда, которые складываются из затрат рабочего
времени в результате изготовления забракованной продукции и исправления
брака, а также в связи с отклонениями от технологического процесса. Для
определения непроизводительных потерь рабочего времени используются данные о потерях от брака.
По данным таблицы определяем:
1. удельный вес заработной платы производственных рабочих в производственной себестоимости товарной продукции: 2448/15319 * 100 = 15,9%;