Отчет по практике Приорбанк (стр. 4 из 6)

2. погашение основного долга производится ежемесячно равными частями в срок до 25 (15) числа, начиная с месяца, следующего за месяцем прекращения действия кредитной карточки. Возможность досрочного погашения кредита допускается.

Обеспечением возвратности кредита является поручительство физического лица (физических лиц). Базовый размер обеспечения - минимум 115% от суммы кредита (лимита задолженности). База для оценки - сумма договора поручительства.

2.3 Расчётные операции банка.

2.3.1. Открытие счетов и расчетно-кассовое обслуживание

Не менее важным источником доходов, для банка является открытие и ведение банковских счетов. Банк открывает следующие виды счетов:

· текущий счет ( с него производится погашение платежей как внутри страны так и за границу, с этого счета можно снять денежные средства) открывается с любой валюте.

· специальный счет для хранения купленной валюты ( открывается когда нет текущего счета, с него производятся платежи, можно произвести погашение кредита) открывается в любой валюте.

· транзитный (на него поступает выручка от нерезидентов, денежные средства на нем не могут долго храниться, подлежать обязательному распределению) открывается в ююбой валюте.

Открытие счетов

Открытие физическим лицам счетов в иностранной валюте осуществляется банком в соответствии с договорами и на основании заявления на открытие счета по форме, установленной банком, при предоставлении документов, удостоверяющих личность физического лица (паспорт или заменяющий его документ).

Для открытия текущих счетов в иностранной валюте юридические лица представляют в банк следующие документы:

1. заявление на открытие счета

2. копия документа о государственной регистрации, удостоверенная нотариально или регистрирующим органом;

3. два экземпляра копий учредительных документов, при этом на одном из них должен быть проставлен штамп регистрирующего органа, а другой – удостоверен нотариально или регистрирующим органом;

4. дубликат извещения о присвоении УНП;

5. справка органов Фонда социальной защиты населения о регистрации в качестве плательщика обязательных страховых взносов и других платежей в органах фонда;

6. карточка с образцами подписей и оттиска печати предприятия, подлинность которых удостоверена нотариально.

Далее приводится стоимость ведения счетов:

1. Открытие текущего счета/субсчета

1) в белорусских рублях 70 000 BYR

2) в иностранной валюте 70 000 BYR

2. Ведение текущего счета/субсчета 52 500 BYR

3. Закрытие текущего счета/субсчета (кроме случаев ликвидации/ реорганизации предприятия путем слияния или присоединения или по инициативе "Приорбанк" ОАО) 370000 BYR

4. Перевод в другой банк средств, поступающих на закрытый счет клиента (по заявлению клиента)

1) в белорусских рублях (за один перевод) 12 250 BYR4.2.

2) в иностранной валюте (за один перевод):

• 4 EUR (по платежам в EUR);

• 140 RUB (по платежам в российских рублях);

• 5 USD (по платежам в USD и других валютах)

5. Расчетно-кассовые операции

1) Взнос наличных денежных средств на счет

• в белорусских рублях 0,3% от суммы

• в инвалюте 1% от суммы

2) Выдача наличных денежных средств со счета

• белорусских рублей 2% от суммы

• в инвалюте 2% от суммы

2.3.2. Безналичный расчёт платёжными требованиями и поручениями.

Банковский перевод – последовательность операций в соответствии, с которым один банк осуществляет перевод денежных средств за счёт плательщика в другой банк лицу, указанному в данных инструкциях.

В РБ выделяют 2 вида банковских переводов:

1. кредитовый – банковский перевод инициатором которого является плательщик. При нем используются следующие инструкции:

- платёжное поручение – инструкция, согласно которой банк-отправитель по поручению плательщика переводит денежные средства в банк-получатель (бенефициару), (см. Приложение 2.11.).

Рисунок 2.2. Кредитовый перевод при использовании платёжного поручения.

Платежное поручение должно содержать следующие обязательные реквизиты:

· наименование (платежное поручение)

· номер и дата

· сумма и валюта платежа

· плательщик (краткое наименование) и его р/сч

· банк-отправитель (наименование банка, его юридический адрес и код)

· банк получатель (наименование банка, его юридический адрес и код)

· бенефициар

· назначение платежа

· учетный номер плательщика и бенефициара (УНП)

· очередность платежа

· расходы по переводу (комиссия банка)

· оттиск печать и подписи плательщика (только на одном экземпляре)

Оформленное поручение должно быть доставлено в банк в течение 10 календарных дней с момента оформления. На первом экземпляре проставляются подпись и печать плательщика.

- платёжное требование-поручение – инструкция, содержащая требования к бенефициару – плательщика, оплатить стоимость товара, минуя обслуживающие банки.

Рисунок 2.3. Использование ПТП.

Реквизиты ПТП аналогичны реквизитам ПП, но сумма и валюта к оплате заполняются плательщиком (первоначально бенефициар оставляет пустое поле).

2. дебетовый – банковский перевод, инициатором которого является бенефициар; используется платёжное требование – инструкция, содержащая требования бенефициара к плательщику оплатить за товар указанную сумму и направить ему через банки.

Рисунок 2.4. Дебетовый перевод.

2.3.3. Безналичный расчет банковскими пластиковыми карточками

Для того чтобы стать владельцем пластиковой (кредитной) карты, ЮЛ или ФЛ должно открыть в банке эмитенте специальный банковский счет для расчетов по операциям с использованием карт, заключив при этом соответствующий договор банковского счета, вклада, кредита или иной договор. При этом банк-эмитент выдает банковскую карту ее владельцу, который получает право ее пользования, а сама катра остается собственностью банка. Каждой карте присваивается ПИН-код. Каждая карта должна содержать наименование и логотип банка-эмитента, а также наименование платежной системы, которая осуществляет расчеты по ней.

Рисунок 2.5. Порядок проведения расчетов с использованием пластиковых карт

1. банк-эмитент заключает с представителем ПС договор о приобретении право эмитировать пластиковые карты;

2. владелец открывает банковский счёт, а банк-эмитент выдаёт владельцу карту;

3. владелец, желая получить товар, вставляет её в банкомат;

4. банкомат осуществляет авторизацию карты;

5. банкомат списывает сумму сделки с карты и выдаёт держателю карты квитанцию;

6. в конце рабочего дня банкомат передаёт все квитанции в банк – эквайрер;

7. банк – эквайрер осуществляет расчёты с банкоматом;

8. банк – эквайрер передаёт в процессинговый центр информацию о проведённых им расчётах по пластиковым картам;

9. процессинговый центр обрабатывает информацию, формируя итоговые данные;

10. участники расчётов осуществляют погашение взаимных обязательств;

11. банк – эмитент и владелец карты осуществляют между собой расчёты по операциям по пластиковой карте, принадлежащей владельцу карты:

· по расчетной (дебетовой) карте банк-эмитент списывает денежные средства с банковского счета владельца карты

· по кредитной карте владелец погашает предоставленный ему кредит и уплачивает проценты по нему.

Хотелось бы остановится на вопросе прибыли, которую получают платежная система, процессинговый центр и участники расчетов. Эта прибыль состоит из комиссии которую они получают за организацию и проведение расчетов по операциям с пластиковыми картами. В зарубежных странах плательщиками данной комиссии предприятия торговли и сферы услуг, заинтересованные в росте торговых оборотов. В РБ подобные преимущества расчета пластиковыми картами у предприятий торговли и сферы услуг пока не наблюдается, поэтому плательщиками данной комиссии являются владельцы карт.

2.4 Валютные операции банка

Операции с иностранной валютой делятся на два вида:

1. операции, которые влияют на валютную позицию банка. К таким операциям относятся:

• купля-продажа наличной и безналичной иностранной валюты;

• получение иностранной валюты в виде доходов и расходов;

• поступление средств в иностранной валюте в уставный фонд;

• погашение банком задолженности в иностранной валюте белорусскими рублями;

• формирование резервов в иностранной валюте;

• купля-продажа имущества за иностранную валюту;

• долевые вложения в уставные фонды юридических лиц;

2. операции, которые не влияют на валютную позицию. К таким операциям относятся операции в иностранной валюте с кредитами и депозитами, с ценными бумагами, дебиторами и кредиторами, прочие операции, совершаемые в одной и той же валюте.

Счета валютной позиции и внебалансовые счета открываются по видам валют. Операции учитываются в валюте расчетов и отражаются в балансе и вне баланса по официальному курсу. Счет рублевого эквивалента валютной позиции открывается также по видам валют, но операции отражаются только в белорусских рублях.

Одним из основных видов деятельности банков является проведение валютно-обменных операций:

На бирже. Виды совершаемых операций: покупка, свободная продажа, обязательная продажа выручки в иностранной валюте (только для резидентов РБ). Курс устанавливается в ходе торгов и заранее неизвестен. Зачисление купленной иностранной валюты не позднее дня, следующего за днем проведения торгов. Взимается комиссионное вознаграждение.