- осуществлять другие банковские операции от своего имени, если это не запрещено законом.
Обеспечением для кредитов Банка России могут выступать: золото и другие драгоценные металлы в различной форме; иностранная валюта; векселя в российской и иностранной валюте со сроками погашения до шести месяцев; государственные ценные бумаги.
2.3. Роль коммерческих банков в формировании денежной массы
Ведущее место в банковской системе занимают коммерческие банки. Это исходный элемент всей финансовой системы. С ними связано зарождение банковского дела и его эволюция. И до настоящего времени коммерческие банки остаются наиболее мощным и влиятельным звеном финансовой системы. От других кредитно-финансовых институтов их отличает универсальность банковских операций, уникальность некоторых функций и масштабность деятельности[7].
Воздействие института коммерческого банка на экономику многогранно. Во-первых, он выступает в роли главного финансового посредника, пропуская через себя подавляющую часть финансовых потоков. Во-вторых, коммерческий банк предстает основным распорядителем кредитных ресурсов общества. В-третьих, он является первичной клеточкой, кирпичиком финансовой инфраструктуры страны. В-четвертых, коммерческие банки занимают важнейшие позиции в механизме платежного оборота и системе торговых расчетов. Через них осуществляются определенная часть национального инвестиционного процесса. В-пятых, коммерческие банки оказывают существенное воздействие как на весь предпринимательский сектор, так и на ряд направлений экономической политики государства. В-шестых, они являются держателями большей части ликвидных активов.
Политико-экономическое содержание коммерческого банка как финансового института характеризуется по-разному. Приведем несколько наиболее распространенных определений сущности коммерческого банка, позволяющих пролить свет на его экономическую суть:
• Коммерческий банк есть «финансовый институт, основной функцией которого является прием депозитов до востребования для взаиморасчетов и предоставления краткосрочных займов бизнесу»[8]
• «Коммерческие банки - банки, предоставляющие широкий диапазон услуг, в особенности открытие счетов до востребования, предоставления ссуд и кредитов[9]»
• «Коммерческий банк есть главный депозитарный финансовый посредник[10]»
• «Коммерческий банк - это экономическое предприятие ... Продуктом банка служат платежные средства, входящие вместе с кредитом в денежный оборот[11]»
Приведенные выше определения еще не дают исчерпывающего представления о всех функциональных и институциональных особенностях коммерческого банка. Хотя и затрагивают различные их аспекты. На самом деле, если исследовать этот вопрос более подробно, коммерческие банки имеют целый ряд общих характеристик, делающих их похожими на другие виды кредитно-финансовых институтов. Это вытекает из их общего предназначения - выступать в роли финансовых посредников, соединять системой расчетов отдельных субъектов рыночных отношений в единый народнохозяйственный механизм. Вместе с тем, их деятельность содержит определенный набор специфических характеристик, ставящих коммерческие банки на особое место как финансовой системе, так и в экономике страны в целом. Поэтому, можно выделить следующие шесть основополагающих признаков:
1. Коммерческие банки располагают эксклюзивным правом на прием текущих депозитов (депозиты до востребования) от юридических и физических лиц и на проведение операций с ними (займы). Юридически это право законодательно закреплено за ними. Коммерческие банки имеют специальную лицензию (чартер) на данный вид деятельности. Доступ других типов банков к подобного рода деятельности регламентируется законом или лицензией.
2. «Одной из важнейших функций коммерческих банков и характерной чертой, отличающей их от других финансовых институтов, является способность создавать и уничтожать деньги[12]» Операции банка с текущими вкладами имеют самое непосредственное отношение к деньгам. Помещенный в банк депозит является для вкладчика потенциальными деньгами. Он не приносит процентов. Но их владелец может в любой момент выписать чек, приобрести кредитную карточку и, таким образом, задействовать его. Используя депозит в качестве денег, вкладчик одновременно лишается возможности использовать депозит в качестве капитала, приносящего процент.
Оперируя с депозитными вкладами, коммерческие банки тем самым имеют дело с особым видом денег - с депозитными деньгами. Это чрезвычайно важный фактор, придающий микроэкономическим функциям банка макроэкономический характер. Ибо вместе с функционирующими в обращении наличными деньгами (банкноты и билонная монета) они образуют денежную массу. При этом, именно банковские депозиты представляют наиболее значительный компонент национального предложения денег. Следовательно, коммерческим банкам отведена далеко не последняя роль в определении размеров денежного обращения, объемов предложения денег, структуры денежной массы, темпов роста цен, т.е. в формировании основных элементов национальной монетарной политики. Коммерческие банки выступают в качестве своеобразного мостика между двумя блоками национальной экономики: сферой микроэкономики (формирование депозитов за счет избыточной финансовой позиции вкладчика) и макроэкономической сферой (национальное денежное обращение). Коммерческие банки связывают также банковские системы между собой в рамках мирового хозяйства.
3. Депозитные деньги обладают специфической формой своего движения. Они перемещаются с одного счета на другой. В качестве носителя депозитных денег выступают корреспондентские счета, чеки коммерческого банка и банковские кредитные карточки. Тем самым, коммерческие банки находятся в центре денежных расчетов сферы бизнеса. Создание чековых вкладов с помощью банковского кредитования является самым важнейшим источником денег в рыночной экономике. Следует иметь в виду и тот факт, что только хорошо организованная система расчетов создает необходимые
предпосылки для функционирования эффективного рынка товаров и услуг, а также финансовых активов[13].
Роль коммерческого банка в движении денежных средств сравнима разве что с ролью сферы транспорта в перевозке грузов и пассажиров.
4. Коммерческие банки представляют собой банки универсального типа. Они могут заниматься всеми видами банковских операций, среди которых учет коммерческих векселей, прием коммерческих векселей, выдача ссуд, операции с ценными бумагами, кассово-расчетные операции, хранение и управление ценными бумагами по доверенности клиента (трастовые операции) и т.д.
Исключением является лишь эмиссия банкнот и ипотечные операции. В ряде государств (Германия, Голландия) коммерческие банки могут осуществлять эмиссию ценных бумаг (андеррайтинг, т.е. первичное размещение ценных бумаг корпораций или акционерных обществ открытого типа), в то время как в других странах (США, Англия, Россия) этим занимаются специальные инвестиционные компании.
5. Коммерческие банки являются наиболее диверсифицированными институтами в финансовой системе. Они устанавливают деловые отношения с самыми широкими кругами заемщиков и вкладчиков в лице промышленных, транспортных, торговых, строительных компаний. Более того, нужно иметь в виду и то обстоятельство, что текущие и срочные вклады формируются за счет временно свободных денежных ресурсов, которые продолжают одновременно числиться в балансах вкладчиков. Сюда могут входить различного рода резервы компании, включая нераспределенную прибыль, страховые фонды и фонды специального назначения (в том числе и амортизационные фонды).
Прохождение одного и того же денежного ресурса через балансы коммерческого банка и фирмы создает необычайно тесные связи между банковской сферой и сферой бизнеса. К сберегательным вкладам эта особенность не относится, ибо эти активы не могут проходить через балансы фирмы. Вкладчик помещает их с целью долговременного извлечения процента. Следовательно, у основных хранителей сберегательных счетов - сберегательных банков столь тесных взаимоотношений с производственной сферой не возникает.
6. Коммерческие банки имеют наиболее тесные связи с центральным эмиссионным банком. Последние именно через них
проводят свою кредитно-денежную политику. При этом, в центре внимания центральных банков оказывается, в конечном итоге, предложение денег и скорость их обращения. Отнюдь не случайно, что именно коммерческие банки подвержены в большей степени государственной регламентации, чем другие кредитно-финансовые институты[14].
Благодаря кредитным операциям коммерческие банки играют заметную роль в увеличении или сокращении денежной массы страны. Выдавая денежные ссуды, банки увеличивают денежную массу, поскольку фактически все эти ссуды принимают форму вновь создаваемых кредитов. В связи с тем, что денежные активы, основанные на этих кредитах, депонированы в банках, они увеличивают резервы, под которые банки могут предоставлять дополнительные кредиты, что, в свою очередь, увеличивает денежную массу в стране. Напротив, когда кредиты погашаются, сумма базирующихся на них депозитов уменьшается, и, следовательно, банковские резервы и денежная масса сокращаются. Поэтому в той мере, в какой правительство намерено регулировать экономическое развитие путем контроля над денежной массой, оно должно контролировать кредитную деятельность банков.
2.4. Резервы, операции и формирование