Принципы кредитных кооперативов разработанные Ф.В Райффайзеном (стр. 1 из 5)
Автономная некоммерческая организация
высшего профессионального образования
Центросоюза Российской Федерации
«Российский университет кооперации»
Кафедра экономики кооперации и предпринимательства
Курсовая работа
по кредитной кооперации
на тему №80
Принципы кредитных кооперативов разработанные
Ф.В Райффайзеном
Выполнила студентка
Карелина Д.А.
2 курс очной формы обучения
института РУК
специальность:
бухгалтерский учет, анализ и аудит
группа БА08-оч1
Научный руководитель: Вахитов К.И.
Москва 2010
Содержание:
1. Введение. 2
2. Глава №1. Райффайзен – родоначальник сельской кредитной кооперации 5
6. Список использованной литературы. 27
«Помогайте другим, чтобы помочь себе» Ф. В. Райффайзен Актуальность. Крестьянская кооперация ведет свое начало от Ф. Райффайзена. В конце 40-х гг. XIX в. Ф. Райффайзен, хорошо зная деревенскую жизнь, попытался помочь неимущим сельским хозяевам созданием обществ, построенных на началах благотворительности. Через полтора десятка лет благотворительность полностью была вытеснена хозяйственными задачами по кредитованию крестьянства. Анализ исторического опыта показывает, что сельскохозяйственная кооперация явилась результатом хозяйственной заинтересованности крестьян в объединении с кооперативной теорией, которая, хотя и зародилась как движение за нравственное возрождение человечества, но несла в себе рациональное экономическое зерно. Сравнивания кооперативные идеи Ф. Райффайзен и Р. Оуэна, необходимо заметить, что Ф. Райффайзен, так же как и Р. Оуэн был идеалистом, но идеалистом совершенно иного рода. В то время как конечная цель Р. Оуэна заключалась в радикальном преобразовании существующего общественного строя на основе свободных коммунистических общин, Ф. Райффайзен в своих кооперативных воззрениях брал в качестве отправного пункта нравственно-этические принципы христианской морали. В первую очередь его интересовала проблема нравственного возрождения человека через солидарность и взаимную помощь. В этом требовании нравственного обновления человека автор видит утопический элемент райффайзеновской теории, бывший вместе с тем источником ее силы. «Считая кооперативные товарищества средством улучшения нравов и насаждения начал христианского братства», - отмечает В.Д. Мартынов — «Ф. Райффайзен предъявлял к кооператорам высокие моральные требования, искренне считая второстепенным как раз то, что было самым ценным в создаваемых им кредитных товариществах, т.е. их рыночный экономический характер, хотя на практике последнее и было основным». Свои товарищества Ф. Райффайзен рассматривал только как средство к достижению гораздо более высокой цели — реформы общества на основе деятельного христианства. Товарищества же казались ему этапом на пути к этой цели. Степень разработанности проблемы. Фундаментальные основы классических теорий кредитной кооперации, построенных на синтезе экономических и этических принципов, заложены в трудах Ф. Райффайзена и Г. Шульце-Делича. В конце Х1Х-начале XX века значительный вклад в развитие теории и практики сельской кредитной кооперации внесли русские ученые и кооперативные деятели А. Анцыферов, А. Корелин, М. Туган-Барановский, М. Хейсин, А. Чаянов. В последнее десятилетие в стране активизировались исследования по проблемам сельской кредитной кооперации. В этом плане заслуживают внимание работы В. Башмачникова, И. Буздалова, И. Глебова, Б. Дворкина, З.Козенко, В. Мартынова, Е. Серовой, А. Черняева, Р. Янбых. Вопросам определения сути экономического риска, его источников посвящены работы П. Самуэльсона, Дж. Ф. Синки, П. Хейна, И. Балабанова, В.Гранатурова, М. Рогова, В. Севрук, Н. Соколинской. Попытки исследования экономических рисков в деятельности кредитных кооперативов прослеживаются в работах Е. Ленской, В. Пахомова, Д. Плахотной. Несмотря на большое количество работ, посвященных как общим, так и частным проблемам становления кредитной кооперации, требуется дальнейшая научная проработка и адаптация к современным условиям принципов формирования многоуровневой организационно-управленческой структуры сельской кредитной кооперации. Практически не исследованной остается задача теоретического обоснования с последующей реализацией в практике управления сельскими кредитными кооперативами методов выявления, оценки и минимизации экономических рисков, присутствующих в их деятельности. Объектом исследования является Ф. Райффайзен. Предметом исследования – сельские кредитные кооперации, образованные Ф. Райффайзеном. Актуальность и недостаточная научная разработанность обозначенных проблем, значимость их в концепции формирования и устойчивого развития системы сельской кредитной потребительской кооперации определили выбор темы исследования, его цель, задачи и структуру. Цель работы – изучить сельскую кредитную кооперацию, разработанную Ф. Райффайзеном. Задачи: - охарактеризовать Ф.В. Райффайзена как родоначальник сельской кредитной кооперации; - рассмотреть принципы ссудо-сберегательных товариществ, разработанные Ф.В. Райфайзеном и дать их краткую характеристику; - найти значение принципов Ф.В. Райфайзена для развития кредитной кооперации крестьян в Германии и других странах.
Глава №1. Райффайзен – родоначальник сельской кредитной кооперации
Фридрих Вильгельм Райффайзен родился 30 марта 1818 году в немецкой провинции Вестфалия, в маленьком городке Гамм, в бедной семье мелкого фермера и был седьмым из девяти детей. Его крестный отец, священник, помог мальчику получить начальное образование, после чего Фридрих смог начать карьеру военного. Но в начале 1842 г. он серьезно заболел, в результате чего его зрение сильно ухудшилось. Райффайзен оставил карьеру военного и начал работать в администрации города Кобленца. За успешную службу он был назначен мэром города Вэйербуш, и наконец смог в 1845 г. жениться на Эмили Шторк, дочери фармацевта из Ремагена. Население Вэйербуша, как и многих других городков и деревень Центральной Европы жило в нищете. Фермерам и ремесленникам не хватало средств. Все эти проблемы были понятны Фридриху Райффайзену. Конечно, он был знаком с утопическими теориями улучшения мира, которых было множество, однако это были только красивые слова. Страдание, горе и нищета коснулись близких Райффайзену людей, и он искал практический способ на деле помочь им. В 1847 г. Райффайзен начал использовать свое небольшое состояние и пожертвования богатых людей для создания обществ благотворительного кредитования в помощь своим неимущим соотечественникам. Но было очевидно, что успех организации, целью которой является оказание помощи своим членам, не может зависеть от благотворительных пожертвований. Такая организация должна основываться на принципе взаимопомощи тех, для кого она создается, считал Райффайзен. И после долгих лет раздумий он нашел способ бороться с нищетой, изложив его в 1866 году в книге «Кредитные товарищества, как средство уничтожить нищету»[1] С этого замысла началось создание первого аграрного кооператива. Те, кто нуждались в средствах, должны были не полагаться на частные пожертвования и социальную помощь государства, а стремиться помочь себе и своим близким сами, создавая союзы и кооперативы, которые дали бы им возможность продавать свою продукцию на более выгодных условиях и таким образом выдерживать конкуренцию. Первый кредитный союз кооперативов Райффайзен был создан 25апреля 1869 года в небольшой деревне Геддесдорф, около города Нейвида.
Райффайзен знал, что каждому крестьянину для создания своего хозяйства необходима некоторая сумма денег, на расширение хозяйства или усовершенствования орудий труда. И чаще всего своих сбережений он не имел и поэтому ему приходилось обращаться за помощью к своему деревенскому кулаку-ростовщику, который брал огромные проценты за предоставленный им кредит. В итоге при таком способе займа крестьянин не имел никакой прибыли, т.к её приходилось уплачивать кулаку, хотя на эти деньги можно было приобрести новую корову или новые орудия труда.
В это же время в городе имелось весьма много свободных денег, которые в свою очередь помещались в банк и охотно давались взаймы под небольшой процент. Любой крестьянин мог отправится в город и взять кредит, но ему это было экономически невыгодно, т.к банк находился на большом расстоянии от деревни и он потратил бы больше денег на дорогу, к тому же банк не выдал бы денег неизвестному человеку, даже если крестьянин предложил в обеспечение ссуды свои скот, постройки, урожай или весь инвентарь, то банк все равно бы не стал проверять его капитал, т.к сумма издержек превысит сумму требуемую крестьянином. У банков не было никаких экономических выгод давать крестьянам мелкие ссуды. Райффайзен размышляя по этому поводу, пришел к выводу, что крестьянам необходимо образовать союз, который под круговую ответственность всех членов, под обеспечение всех их имуществом, брал бы деньги взаймы сразу крупными суммами. Для банка такая сумма кредита была выгодна, т.к покрывала все издержки по наведению справок, расходы по возможному взысканию в случае неуплаты, а общее имущество крестьян взятое в залог достаточно для обеспечения ссуды.
Поэтому первое правило Райффайзена: «Совместное занятие денег многими, объединенными в союз крестьянами под круговую поруку и обеспечение всем имуществом членов», дало возможность крестьянам обеспечить приток капитала и легло в основу устройства кредитной кооперации. Основным правилом его нельзя назвать, т.к по мнению Райффайзена главное это то, кому будут выданы занятые кооперативом деньги и на что они буду потрачены. Поэтому важнейшим из правил Райффайзена, «Товарищество получившее под общую ответственность деньги, должно давать их своим членам только на производительные нужды». Деньги должны идти не на свадьбы и платья, а на хозяйственные нужды, которые в дальнейшем принесут хозяину прибыль. Из этого важного правила, следуют и остальные. Кредитное товарищество должно следить не только за тем, чтобы деньги не тратились в пустую, но и за тем чтобы она шли именно на те хозяйственные нужды, на которые были взяты. Из него вытекает правило «Давать в долг только членам товарищества», тем людям которых все знают, и которые имеют репутацию ответственных людей. Для того чтобы эти правила соблюдались, необходимо было чтобы члены правления могли наблюдать за хозяйством заемщика, это правило могла выполнятся только если члены товарищества были расположены не далеко друг от друга, число членов небольшое.