Анализ финансового положения службы водоотлива на предприятии (стр. 3 из 4)

Где К₁ - капитальные вложения до автоматизации.

Коб - капитальные вложения, вкладываемые в оборудование.

Кпрочие - капитальные вложения, вкладываемые в прочее оборудование.

K1 =8856084+2656825,2 =11512909,2 тенге

К₂ =Коб+Кпрочие+Кср. авт

Где: К₂ - капитальные вложения после автоматизации.

Кср, авт - капитальные вложения, вкладываемые в средства автоматизации.

К₂ =8856084+265682,52+800000 =12312909,2 тенге

Прирост капитальных вложений

∆К =К2-К1 =12312909,2-11512909,2 =8000000 тенге

3.2 Планирование производства

Эффективная деятельность предприятия в условиях рыночной экономики возможна при условии разработки планов. Планы разрабатываются на основе системы действующих прогрессивных норм и нормативах, учитывающих современный уровень развития техники, организации производства и труда. Планирование производства предусматривает мероприятия по удешевлению содержания управленческого аппарата, улучшение системы материально-технического обеспечения и ремонта и ликвидации непроизводительных затрат.

Под нормой понимается максимально допустимая величина абсолютного расхода сырья, топлива на производство, продукции установленного качества.

Норматив - это величина, характеризующая степень использования орудий труда, их использование на единицу площади.

3.3 Планирование энергоресурсов

На основании данных из курсового проекта на тему «Электрооборудование и электроснабжение горных предприятий» известно, что годовой расход электроэнергии данной водоотливной установки равен Wr 5170948 кВт*ч,

Исходя из стоимости электроэнергии 1,21 тенге за 1 кВт*ч рассчитываем сумм оплаты расходов электроэнергии за год: Определяем затраты на электроэнергию

S =Wr*2,8

S =5170948* 2,8 =14478654 тенге.

3.4 Планирование численности обслуживающего персонала

Расчет численности обслуживающего персонала производим по следующим формулам:

1. Расчет явочной численности основных рабочих

Nя=Нобс.*А*С

Где: Нобс. - норматив обслуживания на оборудование

А - количество работающего оборудования

С — количество смен в сутки

Nя =0,46*7*3 =9 чел.

2. Расчет списочной численности основных рабочих

Ncn =Nя*Kcn

Где: Ксп - коэффициент списочного состава

Ncn =9* 1,26 =12 человек.

Таблица 4 - Планирование численности обслуживающего персонала

Наименование профессии	разряд	Ксп	Nя – численность чвочная		Ncn – численность списочная
			В сутки	Всмену	В сутки	Всмену
1. Оператор	4	1,25	3	1	4	1
2. Дежурный эл. слесарь	4	1,25	3	1	4	1
3. Слесарь ремонтник	3	1,25	3	1	4	1
ИТОГО:	-	-	9	3	12	3

3.5 Планирование заработной платы обслуживающего персонала

Месячная заработная плата равна произведению количества рабочих часов в месяц (165 часов) на часовой заработок.

Доплата за ночные составляет - 16.7% от месячной заработной платы.

За праздничные - 2.44%.

Месячный фонд заработной платы всех с доплатой - месячная заработная плата одного рабочего плюс доплаты за ночные и праздничные и умножить списочную численность.

Годовой фонд заработной платы всех рабочих определяется путем умножения 10-ой графы на 12 месяцев.

Среднемесячная заработная плата находится при 10-ой графы на списочную численность.

Таблица 5 - Плановый фонд заработной платы.

Профессия и разряд	списочн.числ. шт.	часовая разраб	месячная з. п одного рабочего	доплаты на одного рабочего		Месячный ФЗП всех рабочих с доплатой	месячный ФЗП рабочих с повыш. коэффиц. 1,3	доплата за экологию 1,5 МРП всех рабочих	месячный ФЗП с доплатой и экалогией всех рабочих	годовой ФЗП всех рабочих	среднемесячн. з. п. одного рабочего
				ночные 16,7%	праздничн. 2,44%
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Оператор	4	156	25740	4298,6	628,06	122666,5	153554,54	6552	160106,55	1921278,5	40026,63
Деж. эл. слесарь	4	148	24420	4078,5	595,8	116375,9	145679,95	6552	152231,95	1894089	39460
Слесарь ремонтник	4	115	18975	3168,8	463	90427,3	113197,3	6552	119749,3	1894089	31026,8
ИТОГО:	12	-	69135	11545,9	1686,86	329469,7	41231,79	19656	432087,8	5709456,5	110513,436

1. Рассчитываем месячную заработную плату 1-го рабочего.

Где в месяц 165 рабочих часов

Зтм =тс * К;

Где: тс - тарифный показатель, берется из тарифной сетки.

К - количество рабочих часов в месяц.

Зтм =156* 165 =25740 тенге;

Зтм =148* 165 =24420 тенге;

Зтм =115* 165= 18975 тенге.

2. Рассчитываем месячную доплату на одного рабочего за ночные смены.

Где 16,7% - величина доплаты

=4298,58 тенге.

=4078,14 тенге.

=3168,825 тенге.

3. Рассчитываем месячную доплату на одного рабочего за праздн. смены.
Где 2,44% - размер доплаты

=628,056тенге

=595,848 тенге

=462,99 тенгеРассчитываем месячный фонд заработной платы (ФЗП) всех рабочих.

(25740 + 4298,58 +628,056) * 4 =122666,54тенге

(24420 + 4078,14 + 595,848) * 4 =116375,95 тенге

(18975 + 3168,825 + 462,99) * 4 =90427,26 тенге

5. Рассчитываем месячный фонд заработной платы (ФЗП) всех рабочих с повышающим коэффициентом.

Где К =1,3

122666,54 * 1,3 =159466,502 тенге

116375,95* 1,3 =151288,735 тенге

90427,26*1,3 =117555,438 тенге

6.Расчет доплаты всем рабочим за экологию.

Где МРП-1092 тенге

1092*1,5*4 =6552 тенге

1092*1,5*4 =6552 тенге

1092*1,5*4 =6552 тенге

7. Рассчитываем месячный фонд заработной платы (ФЗП) с доплатой и экологией всех рабочих.

6552 + 159466,502 =160106,544 тенге

6552 + 151288,735 =157840,735тенге

6552 + 117555,438 =124107,438 тенге

8. Расчет годового ФЗП всех рабочих.

Где 1 год =12 месяцам.

160106,544 * 12 = 1921278,528,8 тенге

157840,735 * 12 =1894088,82 тенге

124107,438 * 12 = 1489289,2 тенге

9. Среднемесячная заработная плата 1-го рабочего.

/4 =40026,636тенге

/4 =39460,18 тенге /4 =31026,8 тенге

3.6 Планирование эксплуатационных затрат и себестоимости продукции

работ и услуг

Накладные расходы - это расходы, связанные с содержанием, обслуживанием и эксплуатацией оборудования.

Себестоимость - это основной показатель характеризующий деятельность предприятия, представляет собой сумму всех затрат на производство продукции (работ и услуг). В состав себестоимости включаются основные и накладные затраты. К основным затратам относятся затраты на сырье, материалы, топливо и энергия на технологические цели, затраты основных производственных рабочих и отчисления на социальный налог. В состав накладных расходов включаются затраты на содержание оборудования,

В состав их включаются:

Таблица 6 - Калькуляция себестоимости.

Наименование статей затрат	Сумма
	До автоматизации	После автоматизации
1. Материалы и сырьё	921032,736	985032,736
2. Энергетические затраты	17102462,23
3. Основная и дополнительная заработная плата	5709456,5	5595267,37
4. Отчисления от заработной платы	1142891,3	111905,474
5. Общие производственные затраты	39191,56	40467,18
6. Экология	249150,04	238351,72
Итого:	20025673,4	24073486,7

В состав накладных (эксплуатационных затрат) включается;

1. Материалы и сырье (запасные части).

До автоматизации

=921032,736 тенге

После автоматизации

=985032,736 тенге

2. Энергетические затраты

17102462,23 тенге

3. Основная и дополнительная заработная плата.

До автоматизации

5709456,5 тенге

После автоматизации ФЗП уменьшится на 2%

5709456,5-

=5595267,37 тенге

4. Отчисления от оплаты труда

Это 20% от годового фонда оплаты труда

До автоматизации

=1142891,3 тенге

После автоматизации

=1119053,474 тенге

5. Общепроизводственные затраты включают:

1) Амортизации оборудования.

До автоматизации

859366,7 тенге

После автоматизации

899366,7 тенге

2) Текущего ремонта оборудования

Это 8% от величины амортизации

До автоматизации

=68749,336 тенге

После автоматизации

=71949,366 тенге