Планирование производственной деятельности авиационно-технической базы АТБ (стр. 3 из 4)
Согласно статье 112 Трудового кодекса Российской Федерации нерабочими праздничными днями в Российской Федерации являются:
1, 2, 3, 4 и 5 января - Новогодние каникулы;
7 января - Рождество Христово;
23 февраля - День защитника Отечества;
8 марта - Международный женский день;
1 мая - Праздник Весны и Труда;
9 мая - День Победы;
12 июня - День России;
4 ноября - День народного единства.
Продолжительность рабочего дня или смены, непосредственно предшествующих нерабочему праздничному дню, уменьшается на один час. Из этого следует, что в 2010 году при пятидневной рабочей неделе с двумя выходными днями 249 рабочих дней, в том числе 5 сокращенных на один час рабочих дней (27 февраля, 30 апреля, 11 июня, 3 ноября и 31 декабря), и 116 выходных дней с учетом 5 дополнительных дней отдыха (6 и 8 января, 3 и 10 мая, 14 июня) в связи с совпадением нерабочих праздничных дней 2 и 3 января, 1 и 9 мая, 12 июня с выходными днями.
Номинальный фонд рабочего времени АТБ в 2010 году с учетом вышеизложенного составляет:
Fн = (365-12-104)8ч - 5ч =1987 ч
Эффективный фонд рабочего времени
| Наименование показателей | Фонд времени | % |
| 1. Годовой календарный фонд времени (в днях)2. Номинальный фонд рабочего времени (в днях)3. Целодневные потери рабочего времени (в днях), в т.ч.- по болезни- декретные отпуска-очередные и дополнительные отпуска, включая отпуск по учебе- выполнение общественных и государственных обязанностей- дежурство с отрывом от производства- прочие4. Полезный фонд рабочего времени* (в днях)5. Полная продолжительность рабочего дня, ч6. Внутрисменные потери, ч- простои- техучеба7. Итого внутрисменные потери, ч8. Средняя продолжительность рабочего дня, ч9. Эффективный фонд рабочего времени, ч | 365 249 4 0,5 25 1,4 5 0,5 212,6 8 0,1 0,2 0,32 7,7 1637 | 100 1,70 0,20 10,1 0,55 2,00 0,20 1,41 2,70 4,11 |
Рассчитаем численность работников АТБ исходя из выше изложенных сведений:
Всего работников:
Рвр = 576 х 6% = 35 чел
Ритр = 576 х 18,2% = 105 чел
Рсл = 576 х 0,75% =5 чел
Рмоп = 576 х 0,75% = 5 чел
Далее определяем годовой фонд заработной платы.
Фонд заработной платы производственных рабочих Зпр состоит из основного фонда заработной платы, который зависит от тарифной ставки и эффективного фонда рабочего времени, плюс доплаты:
Зпр = Зосн + Здоп,
Где Зосн – основной фонд заработной платы;
Здоп – сумма доплат в долях от основного фонда времени.
Основной фонд заработной платы рассчитывается по формуле:
Зосн = Сср х Fэф х Рпр,
где Сср – среднечасовая тарифная ставка, которая рассчитывается как средневзвешенная величина согласно табл. П7 и П8 исходных данных.
Распределение рабочих по разрядам в АТБ и часовые тарифные ставки для производственных рабочих
| Разряд | Условия труда | Кол-во рабочих в % от Рпр | Численность рабочих, чел. | Часовые тарифные ставки, руб/ч. | ИТОГО |
| III | нормальные | 13 | 55 | 57,6 | 3168 |
| тяжелые | 15 | 64 | 64,8 | 4147,2 | |
| особо тяжелые и вредные | 10 | 42 | 69,3 | 2910,6 | |
| IV | нормальные | 22 | 94 | 63,7 | 5987,8 |
| тяжелые | 9 | 38 | 71,7 | 2724,6 | |
| особо тяжелые и вредные | 7 | 30 | 78,7 | 2361 | |
| V | нормальные | 8 | 34 | 71,7 | 2437,8 |
| тяжелые | 6 | 26 | 80,7 | 2098,2 | |
| особо тяжелые и вредные | 2 | 9 | 86,3 | 776,7 | |
| VI | нормальные | 5 | 21 | 82,1 | 1724,1 |
| тяжелые | 2 | 9 | 92,4 | 831,6 | |
| особо тяжелые и вредные | 1 | 4 | 98,8 | 395,2 | |
| 29562,8 |
Зосн =69,4∙1637∙426 = 48396922,80 (руб.)
Доплаты, начисляемые производственным рабочим, делятся на три категории:
Здоп = Зд.ч.+Зд.д.+Зд.г.,
Где Зд.ч.- доплаты к часовому фонду заработной платы
- за выполнение норм выработки
- за бригадирство;
- за работу в ночное время.
Зд.д. - доплата к дневному фонду заработной платы тем категориям рабочих, которые имеют сокращенный рабочий день (подростки, инвалиды и т.д.);
Зд.г. - доплаты к годовому фонду заработной платы:
- оплата основных и дополнительных отпусков производственным рабочим;
- оплата за выполнение государственных и общественных обязанностей;
- оплата за техническую учебу и дежурства с отрывом от производства;
- районные надбавки.
Величина доплат берется в соответствии с табл. П9 исходных данных.
Доплаты, начисляемые производственным рабочим
| Фонд | Виды доплат | Размерность доплат | |
| В % от основного фонда | Руб. | ||
| Часовой | - за выполнение норм выработки | 40 | 19358769,12 |
| - за бригадирство | 5 | 2419846,14 | |
| - за работу в ночное время | 7 | 3387784,60 | |
| 25166399,86 | |||
| Дневной | - подросткам | 2 | 967938,46 |
| Годовой | - на оплату основных и дополнительных отпусков | 15 | 7259538,42 |
| - за выполнение государственных и общественных обязанностей | 1 | 483969,23 | |
| - техническая учеба и дежурства с отрывом от производств | 1 | 483969,23 | |
| - районные надбавки | 50 | 24198461,40 | |
| 32425938,28 | |||
Здоп.= 25166399,86 + 967938,46 + 32425938,28 = 58560276,60 (руб.)
Зпр = 48396922,80 + 58560276,60 = 106957199,4
Далее рассчитаем фонд заработной платы работников прочих m категорий – З*год.
Фонд заработной платы i-той категории работников определим исходя из среднемесячной заработной платы работников i-ой категории З*мес. iи численности работников этой категории Р*i :
Планируемая среднемесячная заработная плата работника соответствующей категории определяется исходя из сложившегося соотношения его среднемесячной заработной платы и среднемесячной заработной платы производственного рабочего в отчетном периоде в соответствии с данными табл. П.10 исходных данных и планируемой среднемесячной заработной платы производственного рабочего, определяемой по формуле:
Расчет среднемесячной заработной платы работников
| Категории | Соотношение в среднемесячной зарплате работников по отчету за прошлый год, (%) | Планируемая среднемесячная зарплата (Змес. i) работников, (руб.) |
| Вспомогательные рабочие | 90 | 18830,50 |
| ИТР | 125 | 26153,50 |
| Служащих | 80 | 16738,22 |
| МОП | 40 | 8369,11 |
З*год= 12 Х (18830,50 Х 35 + 26153,50 Х 105 + 16738,22 Х 5 +8369,11 Х
5) = 42368659,20 (руб.)
В общем годовой фонд заработной платы работников АТБ рассчитывается и составляет:
Результаты расчетов сведём в таблицу:
План по труду и заработной плате
| №п/п | Наименование показателей | Размерность | Плановый год |
| 1. | Потребная численность работников АТБ,Всего в т.ч.:- производственные рабочие- вспомогательные рабочие- ИТР- служащие- МОП | чел. | 4263510555 |
| 2. | Среднемесячная заработная плата по категориям работников:- производственные рабочие- вспомогательные рабочие- ИТР- служащие- МОП | руб. | 20922,7718830,5026153,5016738,228369,11 |
| 3. | Годовой фонд заработной платы:- производственные рабочие- вспомогательные рабочие- ИТР- служащие- МОПИТОГО: | руб. | 106957199,47908810329534101004293,20502146,60149325858,60 |
3. План по расходам на производство и себестоимости продукции
План по расходам на производство и себестоимости продукции на АТБ содержит:
- расчет материальных затрат на ТО и текущий ремонт ВС;
- смету общих затрат на производство продукции АТБ;
- смету общепроизводственных расходов;
- калькуляцию себестоимости единицы себестоимости продукции АТБ.
Расчет материальных затрат выполним по типам ВС раздельно по периодическим и оперативным формам ТО по формуле:
Где
- объем работ по i-ой форме ТО j-го типа ВС 
- норматив материальных затрат по i-ой форме ТО j-го типа ВС.