Таблица 37 – План-прогноз по доходам и затратам на 2000 г.
| Наименование показателей | 1999 | 2000г. Прогноз поквартально | Всего | Изменения | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 2000г. | Абсолютн. | Относит. | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| Доходы всего, тыс. руб | 7634,0 | 2235,5 | 2208,3 | 2201,9 | 2210,1 | 8855,1 | 1221,1 | 116 |
| В том числе: | ||||||||
| 1 Доходы основной деятельности тыс. руб. | 7432,2 | 2158,1 | 2174,3 | 2198,6 | 2204,7 | 8735,7 | 1303,5 | 117,5 |
| - МТС, тыс. руб. | 3709,0 | 1058,8 | 1062,6 | 1066,5 | 1084,5 | 4272,4 | 563,4 | 115,2 |
| - средняя доходная точка МТС, тыс. руб. | 7 | 7,7 | 7,7 | 7,7 | 7,7 | 7,7 | 0,7 | 110,0 |
| - документальная связь, тыс. руб. | 168,7 | 49,5 | 49,0 | 49,1 | 53,3 | 200,9 | 32,2 | 119,0 |
| - среднедоходная такса, руб | 10,9 | 12,9 | 12,9 | 12,9 | 12,9 | 12,9 | 2,0 | 119,3 |
| - ГТС, тыс. руб. | 2649 | 766,6 | 785,8 | 799,7 | 788,2 | 3150,3 | 500,6 | 118,9 |
| - СТС, тыс. руб. | 904,8 | 273,2 | 276,9 | 283,3 | 278,7 | 1112,1 | 207,3 | 122,9 |
| 2 Доходы от прочей деятельности, тыс. руб | 161,4 | 73,0 | 31,0 | 1,0 | 1,0 | 106,0 | -55,4 | 65,7 |
| 3 Прочие операционные доходы | 41,0 | 4,4 | 3,0 | 2,3 | 4,4 | 14,1 | -26,9 | 34,4 |
| Затраты всего, тыс. руб. | 8207,7 | 2239,6 | 2333,6 | 2206,5 | 2040,7 | 8820,4 | 612,7 | 107,5 |
| В том числе: | ||||||||
| 1 Основной деятельности, тыс. руб. | 8006,4 | 2111,7 | 2247,9 | 2150,9 | 1985,2 | 8495,7 | 489,3 | 106,1 |
| - ФОТ, тыс. руб. | 3313,5 | 860,8 | 958,0 | 940,2 | 919,0 | 3676,0 | 362,5 | 110,9 |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| - Отчисления на соц. нужды, тыс. руб. | 1268,8 | 331,4 | 361,1 | 362,0 | 353,8 | 1415,3 | 146,5 | 111,6 |
| - Амортизация, тыс. руб. | 731,3 | 181,2 | 181,2 | 181,2 | 181,2 | 724,8 | -6,5 | 99,1 |
| - Электроэнергия, тыс. руб. | 96,8 | 31,2 | 25,0 | 25,0 | 31,2 | 112,4 | 15,6 | 116,1 |
| - Материалы, топливо, зап. части, тыс. руб. | 1100,0 | 421,0 | 302,9 | 214,9 | 151,4 | 1090,2 | -90,8 | 99,1 |
| - Кап. ремонт, тыс. руб. | 587,0 | 85,0 | 158,5 | 211,6 | 5,0 | 460,0 | -127,0 | 78,4 |
| - Материалы на развитие, тыс. руб. | 40,6 | 4,9 | 7,1 | 21,1 | 11,0 | 44,1 | 3,5 | 108,6 |
| - Прочие затраты | 909,0 | 196,2 | 249,1 | 195,1 | 332,6 | 973,0 | 64 | 107,0 |
| 2 Прочие затраты неосновной деятельности | 156,3 | 72,8 | 30,8 | 0,8 | 0,8 | 105,2 | -51,1 | 67,3 |
| 3 Прочие операционные доходы, тыс. руб. | 201,3 | 55,1 | 54,9 | 54,8 | 54,7 | 219,5 | 18,2 | 109,1 |
| 4 Прибыль | -573,7 | -4,1 | -125,3 | -4,6 | 169,4 | +34,7 | 608,4 | |
| 5 Себестоимость, руб.З/100руб.Д. | 107,7 | 97,9 | 103,4 | 100,4 | 92,6 | 97,3 | -10,4 | 90,4 |
| Рентабельность, проценты. | -7,5 | 0,4 | 7,9 | |||||
Прочие операционные доходы спланированы в связи с ожидаемой реализацией имущества.
При составлении плана прогноза учитывались сложившиеся показатели соответствующих периодов предыдущего года.
Общие затраты и затраты основной деятельности в план-прогнозе спланированы с повышением относительно 1999 г. в связи с ожидаемым повышением цен на материалы, топливо, зап. части.
Прочие затраты неосновной деятельности спланированы со снижением в связи с планируемым закрытием котельной и прекращением отпуска теплоэнергии РУПС.
Выполнение предлагаемого план-прогноза рассматривается как первый этап повышения эффективности работы филиала. В последующих периодах необходимо будет планировать увеличение прибыли и доведения рентабельности до норматива (8-15%).
3.3 ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ СТРУКТУРЫ УПРАВЛЕНИЯ
Анализ выполненный во второй части дипломной работы показал, что структура управления филиала несовершенна. Так работники первого уровня линейной структуры перегружены управленческой работой.
Средняя зарплата 3200 руб., экономическая ответственность (4114,2 руб). Работники второго уровня управления наоборот недогруженны (средняя зарплата 1620 руб, экономическая ответственность 329,4 руб.).
Это связано с нечетким распределением обязанностей на первом и втором уровнях линейной структуры управления. Например зам. директора филиала имеет в своем подчинении большое количество небольших отделов. При отдельном рекомендуемом количеством связей равным 6 он имеет 8 связей. Очевидно, что такая модель управления требует корректировки.
Проектируемая модель линейного управления предлагается на рис__
Данные для составления балансовых уравнений проектируемой модели в таблице 38.
Таблица 38 – Данные для составления балансовых уравнений
| Среднее количество позиций подчинен-ных данной | Параметр контроля между уровнями | Параметр сотрудничества между уровнями | Средняя оплата труда, тыс.руб. |
| К1,2 = 7 К2,3 = 22 | a1,2 = 0,06 a2,3 = 0,05 | g2,1 = 0,25 g3,2 = 0,21 | 3200 1620 917 |
Составим систему балансовых уравнений для проектируемой модели: