Рассчитаем срок окупаемости газовой котельной:
1. Капитальные вложения:
20000 тыс.руб. + 4200 = 24200 тыс.руб.
2. Эксплуатационные расходы за год:
- до внедрения – 6586,2 тыс.руб.;
- после внедрения – 5968,5 тыс.руб.
3. Срок окупаемости, годы:
То = 24200/ (6586,2 – 5968,5) = 39 лет.
Капитальные вложения на создание газовой котельной экономически оправданы, поскольку расчётный срок их окупаемости значительно меньше срока его эксплуатируемого (Тэ = 50 лет).
С внедрением проекта будет достигнуто не только снижение себестоимости, путём механизации и автоматизации трудоёмких процессов, сокращение ручного труда, экономия материальных и трудовых ресурсов, совершенствование охраны окружающей среды, но и повышен уровень коммунального обслуживания.
Охарактеризуем полученные финансовые результаты суммой полученной прибыли и уровнем рентабельности:
П = Д - Р, (
где Д - доходы по предприятию;
Р – расходы по предприятию.
٭ Анализ хозяйственной деятельности предприятия: Учебник -4-е изд.,
испра. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2007г., 223с.
Таблица Данные для фактического анализа прибыли
| П/п | Показатель | Значение показателя | |
| План 2007г. угольной котельной | План 2007г. газовой котельной | ||
| 1 | Доходы по котельному хозяйству, тыс.руб. | 6843,4 | 6843,4 |
| 2 | Расходы по котельному хозяйству, тыс.руб. | 6586,2 | 5968,5 |
| 3 | Прибыль, тыс.руб. | 257.2 | 617,7 |
| 4 | Рентабельность от производства | 0,04 | 0,10 |
Общее изменение прибыли составляет:
Побщ. = 617,7 – 257,2 = 360,5 тыс.руб.
В результате внедрения газовой котельной:
- увеличение прибыли в 2.5 раза по сравнению с планом 2007г.;
- 1 рубль затраченного на производства и реализацию продукции предприятия будет иметь прибыль на 0,06 больше, чем запланировано в 2007г.;
- мощность котельной больше старой, что положительно влияет на внедрение мероприятий по расширению структуры потребителей услуг.
3.2. Энергосберегающая политика водопроводного хозяйства
Для водопроводного хозяйства разработаем метод ресурсосбережения МУП «ЖКХ-Раменки» обслуживаем инженерные сети водопровода протяжённостью 2,7тыс.км.. Рассчитаем экономический эффект от монтажа старого водопровода на санитарно-технические трубы ПНД (провод низкого давления). Они являются одним из самых надёжных трубопроводов для хозяйственно-питьевого водоснабжения. Опыт эксплуатации ПНД красноречиво свидетельствует о многолетней безаварийной службы труб в инженерных сетях при правильной эксплуатации. Срок их службы 25-30 лет соизмерим с долговечностью самих зданий. Эти трубы не боятся хлорирования воды, безразличны к перепадам температуры и давления в сетях.
Важны также проекты и малая стоимость монтажа. При использование прессования механическая прочность соединений превышает прочность самих труб.
Для внедрения этой разработки, нам понадобится:
| № п/п | Наименование | Количество | Стоимость | Цена |
| 1 | Трубы ш 100 и соединительные приспособления | 1,2 км. | 120 руб. п.м | 144 тыс.руб. |
| 2 | Трубы ш 57 и соединительные приспособления | 1,5 км. | 70 руб.п.м. | 105 тыс.руб. |
| 3 | Задвижка ш 100 | 20 шт. | 2500 руб.шт. | 50 тыс.руб. |
| 4 | Задвижка ш 50 | 30 шт. | 1300 руб.шт. | 39 тыс.руб. |
| 5 | Фланцы ш 100 | 40 шт. | 80 руб шт. | 3,2 тыс.руб. |
| 6 | Фланцы ш 50 | 60 шт. | 60 руб. шт. | 3,6 тыс. руб. |
| Итого | 344,8 тыс.руб. | |||
Прокопка траншеи для оголения старого водопровода:
1,2 км. Ч 50 руб.п.м. = 60 тыс.руб.
Итого затрат по материалам 404,8 тыс.руб. Из прейскуранта цен ООО «Стройполимер», оказывающей услуги по монтажу трубопровода взята средняя цена прокладки 1 п.м. водопровода, она равна 75 руб.. Следовательно, вся работа будет стоить 202,5 тыс.руб.
Для большего эффекта рекомендую поставить на артезианскую скважину частотный регулятор стоимостью 70 тыс.руб. Его эффективность заключается:
- экономия электрической энергии порядка 30-35 %;
- регулировка гидроударов, что положительно сказывается на уменьшение аварий на трассе;
- качество подаваемой воды (вода качается из подземных вод прямо потребителям);
- бесперебойность предоставляемых услуг (до сегодняшнего момента на предприятии вода накапливается в башне, при большом заборе воды в период, когда начинается полив огородов) не хватает давления, идут перебои воды, от чего страдает жители верхних этажей.
Общие затраты для решения проекта составляют 677,3 тыс.руб.
Рассчитаем себестоимость услуг после внедрения вышеперечисленных мероприятий. Для этого воспользуемся аналитической таблицей водопроводного хозяйства.
Таблица Расчёт технико-экономических показателей программы водопроводного хозяйства
| № п/п | Наименование | Ед. изм. | План 2007г. | План проект 2007г. | Абс. отклон. | Относит. отклон. |
| 1 | Поднято воды | мі | 116890 | 106430 | -10460 | 91 |
| 2 | Подано в сеть | мі | 116890 | 106430 | -10460 | 91 |
| 3 | Реализовано воды | мі | 116430 | 106430 | - | 100 |
| 4 | Утечка и неучтённые расходы | мі | 10460 | - | -10460 | - |
| 5 | % к воде поданной в сеть | % | 91 | 100 | 9 | - |
| 6 | Электроэнергия - натуральном выражении - стоимостном выражении | тыс.кВт./час тыс.руб. | 112 123,4 | 78 86,4 | -34 -37 | 70 70 |
| 7 | Амортизация | тыс.руб. | 19,4 | 22,9 | +35 | 118 |
| 8 | Расходы на оплату труда | тыс.руб. | 190,4 | 190,54 | - | - |
| 9 | Отчисления | тыс.руб. | 50,1 | 50,1 | - | - |
| 10 | Накладные расходы | тыс.руб. | 28,8 | 18,8 | -10 | 65 |
| 11 | Прочие прямые расходы | тыс.руб. | 30,2 | 30,2 | - | - |
| 12 | Сборы и отчисления | тыс.руб. | 29,8 | 29,8 | - | - |
| Итого | тыс.руб. | 482,0 | 428,6 | -53,4 | 89 | |
Как видно из таблицы натуральные показатели сильно отличаются от плана 2007г.. Порядка 9 % идёт уменьшение на статьи «Поднято воды» и «Подано сеть». Из структуры поднятьй воды видим, что идёт сокращение потерь до минимума, при внедрение разработанного проекта.
При раамотрение экономических показателейможно увидеть, что себестоимость по данному подразделению сократилась на 53,4 тыс.руб., и составляет 11 % экономии денежных средств. На снижение оказали влияние следующие элементы структуры себестоимости. Электроэнергия сократилась на 30 % ил на 37 тыс.руб., после ввода в эксплуатацию частотного регулятьра. Постатье «Амортизация» идёт увеличение в размере 3,5 тыс.руб.,так как на водопроводном хозяйстве произошло обновление основных средств.
Накладные расходы уменьшелись на 10 тыс.руб., благодаря сокращению материальных затрат, требующих на аварийно-восстановительные работы водопровода.
Рассчитаем срок окупаемости новой системы водоснабжения и автоматического прибора регулирования воды:
1. Капитальные вложения – 677,3 тыс.руб.;
2. Эксплуатационные расходы за год:
- до внедрения – 482 тыс.руб.;
- после внедрения – 428,6 тыс.руб.
3. Срок окупаемости, годы:
Со = 677,3 / (482 -428,6) = 12 лет.
Применение труб ПНД в инженерных системах оправдано, в первую очередь с точки зрения снижения себестоимости, надёжности (безопасности) и, конечно, сроков службы.
Рассчитаем и сравним показатель рентабельности производства. Из полученных данных с плановым показателем 2007г. Доход по подразделению возьмём из расчёта ранее просчитанных.
Рентабильность деятельности водопроводногохозяйства:
План 2007г. = (493,4 -482) / 482 = 0,02
План - проект = (493,4 – 428,6) / 428,6 = 0,15
Можно сделать ряд выводов:
1. Показатель рентабельности имеет положительное значение, это говорит о том, что предприятие покрывает свои затраты.
2. Положительный результат – незначительное изменение показателя рентабельности в сторону увеличения на 0,13 плана –проекта от плана 2007г.. Это характеризует финансовую деятельность предприятия, как эффективную.
3.3. предложение по увеличению доходности части канализационного хозяйства
В настоящее время одной из самых важных проблем МУП «ЖКХ –Раменки» является унилизациябольших объёмовосадков сточных вод очистных сооружений.
Несмотря на то, что осадки очистных сооружений проходят биологическую очистку. Они относятся к биологически опасным и токсичным отходам, так как содержат ионы и соединения тяжёлых металлов, патогенную микрофлору, яйца гельминтов.
Осадки размещаются на территории очистных сооружений на новых площадках находящихся на балансе предприятия занимающих гектары площадей, и создают угрозу проникновения вредных веществ и соединений в почву, грунтовые и поверхностные воды. Вместе с тем, эти отходы жизнедеятельности потенциально представляют собой органоминеральное удобрение, необходимое для развития растений.
Осадки очистных сооружений могут быть испозованы в качестве почвоулучшающей добавки промышленном цветоводстве, в городском хозяйстве при озеленение и благоустройстве, озеленение придорожных полос, лесных и декоративных питомниках при выращивании посадочного материала, цветов, рассады, для выращивания древисины на специально отведённых местах, в сельском хозяйстве в качестве удобрений, предварительно пройдя промышленную технологию обеззаращивания осадков сточных вод с получением конечного продукта.