Экономика отраслевых рынков (стр. 2 из 4)

Выполнение производственной программы ООО «КУТТ» по заказчикам за 2008 год

Анализ транспортных услуг по заказчикам
Заказчики автотранспорта	2008 год
	план	Факт	% вып.	Отклонение	Струк – тура
1	2	3	4	5	6
ТПП «КНГ»	1 206 930	1 208 638	100,1	1 708	37,4
УРНПО	331 654	326 737	98,5	-4 917	10,3
УРС Всего	756 359	753 553	99,6	-2 806	23,4
Энергонефть	74 158	76 798	103,6	2 640	2,3
УТС	36 349	36 024	99,1	-325	1,1
УСО	14 833	14 026	94,6	-807	0,5
СМУ	10 617	10 565	99,5	-52	0,3
ООО «ЛУК-Зап.Сиб.»	88 070	103 288	117,3	15 218	2,7
ТПП «ЯНГ»	95 644	95 259	99,6	-385	3,0
Сторонние заказчики	392 302	349 387	89,1	-42 915	12,1
Внутренний оборот	223 533	180 333	80,7	-43 200	6,9
ВСЕГО валовых услуг автотранспорта	3 230 449	3 154 608	97,7	-75 841	100

Структура перевыполнеия производственной программы ООО «КУТТ» по заказчикам за 2008 год, маш./часов

Структура невыполнения производственной программы ООО «КУТТ» по заказчикам за 2008 год, маш./часов

Основное невыполнение производственной программы:

· Экономия на собственных транспортных затратах ООО «Когалымское УТТ» - 43 200 маш./ часов (45 % от общего невыполнения производственной программы).

· Невыполнение запланированной программы по сторонним заказчикам на основании заявленных объемов - 42 915 маш./ часов (45 % от общего невыполнения производственной программы).

· СЦ УРНПО - 4 917 маш./часов (5% от общего невыполнения производственной программы).

· СЦ УРС -2806 маш./часов (3% от общего невыполнения производственной программы).

Невыполнение производственной программы объясняется следующими причинами:

1. отказ от транспортных услуг, согласно писем заказчиков автотранспорта в связи с изменениями объёмов работ у самих заказчиков, оптимизацией транспортных затрат и в конце 2008 года сложной кризисной ситуацией во всём мире;

2. в период после реорганизации СЦ УГП и СЦ УТТ происходила перерегистрация автотранспорта, соответственно – прохождение технических осмотров, оформление разрешительной документации, что повлекло за собой невыполнение производственной программы в летний период.

План обслуживания спецтехникой и автотранспортом по структурным подразделениям ООО «ЛУКОЙЛ – Западная Сибирь» был сформирован на основании заявленных объемов, подтвержденных заказчиками.

Доля услуг предоставленных для ТПП «Когалымнефтегаз» составила 24,9%, доля структурных подразделений ООО «ЛУКОЙЛ – Западная Сибирь» 63,6%.

Анализ расхода топлива по УТТ за 2008 год.

Сравнительный расход топлива по ООО «КУТТ» за 2008 год, тн.

Финансовый результат

Наименование затрат	2008 год.
	План	факт	%	отклон.
Валовый доход (с учётом 10% скидки в 4 квартале)	3 265 743	3 246 036	99,4	-19 707
Прочие доходы	11 862	11 862
Затраты (с учётом оптимизации в 4 квартале)	3 155 592	2 995 784	94,9	-159 808
Прибыль от реализации	110 151	262 114	238,0	151 963
Внереализационные расходы	164 004	137 889	84,1	-26 115
Налог на прибыль	39 360	70 531	179,2	31 171
Иные обязательные платежи
Чистый доход	-93 213	53 694	-57,6	146 907

По результатам производственной деятельности за 2008 г. в ООО «КУТТ» фактические затраты на сложились в размере 2 995 784 тыс. рублей при плане 3 155 592 тыс. рублей, выполнение составило 94,9%, экономия составила 159 808 тыс. рублей.

Учет основных средств.

Основные средства на начало отчетного периода (образования Общества) приняты в Уставный капитал по рыночной стоимости.

При приобретении принимаются к бухгалтерскому учету по первоначальной стоимости в рублях. За отчетный период поступило:

Машины и оборудование на сумму 1 448 тыс.руб

Транспортные средства на сумму 1616 тыс.руб.

Основные средства в балансе записаны по остаточной стоимости. Отражаются основные средства по строке 120 баланса по остаточной стоимости.

Первоначальная стоимость определяется исходя из способа их поступления. Объекты основных средств, стоимостью не более 20 тысяч рублей за единицу, списываются на затраты производства по мере отпуска их в производство или эксплуатацию.

За отчетный период среднегодовая стоимость основных производственных фондов составляет 617 213 тыс.руб.

Анализ движения основных средств, (тыс. руб.).

Из данных таблицы видно:

1. Удельный вес в составе основных средств, наибольшую долю составляет:

· Машины и оборудование - 57,39 %;

· Транспортные средства - 25,47 %.

2. Балансовая стоимость на 25.04.2008 год составляет 1096 670 тыс. рублей.

Выбытие основных средств составило – 16 635 тыс. руб.

· списаны по ветхости на сумму 16 635 тыс. руб., в том числе:

транспорт (7 906 тыс.руб.),

машины и оборудование (8 729 тыс.руб.)

В отчетном периоде для производственного процесса привлечены основные средства по договорам аренды стоимостью 410 691 тыс. руб., в том числе основные средства стоимостью 39 723 тыс. руб. получены по договорам сублизинга.

Основные средства, не участвующие в производственном процессе, были предоставлены в аренду. Стоимость основных средств предоставленных в аренду составляет 54 403 тыс. руб.

Движение и состояние основных средств характеризуют следующие расчетные показатели:

1. Коэффициент обновления основных средств равен:

1. Коэффициент износа основных средств на конец года равен:

2. Коэффициент годности основных средств на конец года равен:

Износ основных средств на 01.01.2009 года составляет 232 510 тыс.руб. Увеличение износа происходит за счет:

· Начисленный износ – 238341 тыс.руб.

· Износ списанных основных средств – 5831 тыс.руб.

Финансовое состояние УТТ.

Анализ доходов и расходов

по обычным видам деятельности составил, тыс. руб.

Таблица № XV.6.1

№ п/п	Наименование показателя	За отчетный период 2008г.
1	Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг	3 246 036
2	Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг	2 897 163
3	Управленческие расходы	98 622
4	Прибыль от деятельности	250 251

Анализ оказанных услуг по видам, тыс. руб.