Отделения сети ОАО "ТрансКредитБанк", имеют в среднем вдвое меньше сотрудников в расчете на отделение и реализуют технологию поточного обслуживания клиентов.
Развитие сети происходит быстрыми темпами. В перспективе планируется охватить новой сетью все крупные города России. Цель банка в десятилетней перспективе — увеличить долю в ритейле по стране в целом до 5—7% (в данный момент доля ОАО "ТрансКредитБанк", в этом сегменте — около 2 %), в том числе на московском рынке — до 15—20%. На данный момент позиции Сбербанка в ритейловом сегменте особенно сильны из-за государственных гарантий на вклады, но ситуация, вероятно, скоро переменится. Закон о государственном гарантировании вкладов, нарушающий монополию Сбербанка в этом аспекте, уже принят Государственной думой.
ОАО "ТрансКредитБанк", занимает одно из лидирующих положений среди российских банков. С каждым годом он все больше укрепляет свои позиции на российском финансовом рынке, реализуя ключевые проекты и обеспечивая рост во всех сегментах своего бизнеса.
Конкурентными преимуществами Управления являются не только высокий профессионализм его сотрудников, но и возможность использования всех ресурсов ОАО "ТрансКредитБанк", для целей наших клиентов.
Основными конкурентами ОАО "ТрансКредитБанк" являются такие банки как Ситибанк, ВТБ 24, Сбербанк, Райфайзен и др.
В Приложении 3 представлены данные о конкурентах ОАО "ТрансКредитБанк":
- первая группа - банки с государственным участием (Сбербанк, Банк ВТБ 24, Россельхозбанк);
- вторая группа - финансово-промышленные, административные банки (к таким относится, собственно, "ТрансКредитБанк", УРАЛСИБ);
- третья группа - банки с российским капиталом Т0П-100 (Русский Стандарт);
- четвертая группа - банки с иностранным капиталом (Райффайзенбанк).
Выводы исследования. Проанализировав представленные данные, можно сделать следующие предварительные выводы.
1. 60% банков предоставляет кредиты только в российских рублях.
2. Банки предлагают стандартные пакеты услуг для клиентов:
- для розничных клиентов с самыми высокими ставками;
- для сотрудников корпоративных клиентов со средними ставками;
- для сотрудников крупных и важных корпоративных клиентов со специальными условиями и самыми низкими ставками.
3. Стоимость продукта распределяется следующим образом:
- самые дешевые и доступные кредиты предлагают банки с государственным участием, имеющие самую широкую сеть продаж;
- второе место занимает группа банков, отличительной чертой которой является полное отсутствие комиссии за ведение счета;
- третье место занимает группа - банки ТОП 100;
- четвертое место по показателям занимают иностранные банки.
3.1. ПУТИ УЛУЧШЕНИЯ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ
Для начала проведем диагностику финансово состояния ОАО "ТрансКредитБанк", для этого оценим текущие и перспективные платежеспособности предприятия, затрат, необходимых для поддержки предприятия, его санации внутренних резервов, могущих обеспечивать успешное внешнее управление; вот те задачи, которые придется решать на различных стадиях внесудебной или судебной процедуры банкротства, как таковой.
Финансовое состояние ОАО "ТрансКредитБанк" в свою очередь характеризуется совокупностью показателей, отражающих процесс формирования и использования его финансовых средств, что по сути дела отражает конечные результаты его деятельности. Именно конечные результаты деятельности предприятия интересуют собственников предприятия, его деловых партнеров, налоговые органы.
Цель данной процедуры, а именно диагностики финансового состояния предприятия, позволит подробно охарактеризовать имущественное и финансовое положение предприятия, результаты его деятельности в отчетном периоде, а также возможности развития субъекта на перспективу.
Несомненно, что анализ финансового состояния должен проводиться на основе баланса нетто, очищенного от регулирующих статей. Однако, и этого недостаточно. Действующая в настоящее время отчетная форма в отдельных случаях относит систематические счета к разделам баланса недостаточно корректно. Таким образом, прежде чем проводить анализ финансового состояния предприятия следует сортировать аналитический (пригодный для анализа) баланс.
Перечень процедур преобразования отчетной формы баланса в аналитический баланс зависит от конкретных условий. Основной задачей является поправка показателей, наиболее существенно искажающих реальную картину. Для составления укрупненного (агрегированного) аналитического баланса ОАО "ТрансКредитБанк" за 2006 – 2008 г. необходимо преобразовать следующие показатели:
1. Исключить из баланса величину «расходов будущих периодов», на ту же сумму необходимо уменьшить размеры собственного капитала.
2. Необходимо увеличить размеры дебиторской задолженности.
3. Уменьшить сумму краткосрочных обязательств (заемных средств) на величину «Доходов будущих периодов». На эти же суммы необходимо увеличить размеры собственного капитала.
Исходя из всего вышесказанного, составим уплотненный аналитический баланс нетто за 2006 – 2008 г, который представлен в таблице в приложения 4.
Анализируя сравнительный баланс, можно сделать вывод, что у ОАО "ТрансКредитБанк" стабильная финансовая устойчивость, так как в динамике за 3 года доля собственного капитала увеличилась с 699583 тыс. руб. в 2006 году до 860782 тыс. руб. в 2008 году; темпы роста собственного капитала выше темпов роста заемного капитала (2006 год - 699583 тыс. руб.> 536974 тыс. руб.; 2007 год - 741353 тыс. руб. > 610033 тыс. руб.; 2008 год - 860782 тыс. руб. > 520096 тыс. руб.).
Задача анализа ликвидности баланса возникает в связи с необходимостью давать оценку платежеспособности организации, то есть ее способности своевременно и полностью рассчитываться по всем своим обязательствам.
Анализ ликвидности баланса заключается в сравнении средств по активу, сгруппированных по степени их ликвидности и расположенных в порядке убывания ликвидности, с обязательствами по пассиву, сгруппированными по срокам их погашения и расположенными в порядке возрастания сроков.
В зависимости от степени ликвидности, то есть скорости превращения в денежные средства, активы предприятия разделяются на следующие группы.
А1 - Наиболее ликвидные активы, данная группа рассчитывается следующим образом:
А1 = Денежные средства + Краткосрочные финансовые вложения.
2006 год – 88360 + 74425 = 162785 тыс. руб.;
2007 год – 92986 + 149062 = 242048 тыс. руб.;
2008 год – 19440 + 135115 = 154555 тыс. руб.
А2 - Быстро реализуемые активы:
2006 год – 409334 тыс. руб.;
2007 год – 316825 тыс. руб.;
2008 год –295007 тыс. руб.
А3 - Медленно реализуемые активы:
А3 = Запасы + Долгосрочная дебиторская задолженность + НДС + Прочие оборотные активы.
2006 год – 117296 + 9087 + 87743 = 214126 тыс. руб.;
2007 год – 178480 + 10496 + 102928 = 291904 тыс. руб.;
2008 год – 326328 + 30693 + 14649 = 371670 тыс. руб.
А4 - Трудно реализуемые активы – внеоборотные активы:
2006 год – 450315тыс. руб.;
2007 год – 500609 тыс. руб.;
2008 год – 559646 тыс. руб.
Пассивы баланса группируются по степени срочности их оплаты.
П1 - кредиторская задолженность:
2006 год –145225 тыс. руб.;
2007 год – 132443 тыс. руб.;
2008 год – 282306 тыс. руб.
П2 - Краткосрочные пассивы:
П2 = Краткосрочные заемные средства + Задолженность участникам по выплате доходов + Прочие краткосрочные обязательства.
Ни в 2006, ни в 2007, ни в 2008 году не было.
П3 - Долгосрочные пассивы:
П3 = Долгосрочные обязательства + Доходы будущих периодов + Резервы предстоящих расходов и платежей.
2006 год – 25570 + 175089 + 191090 = 391749 тыс. руб.;
2007 год – 28200 + 198066 + 242252 = 468518 тыс. руб.;
2008 год – 29345 + 4964 + 202410 = 236719 тыс. руб.
П4 - Постоянные пассивы или устойчивые – это статьи раздела III баланса «Капитал и резервы».
П4 = Капитал и резервы (собственный капитал организации).
2006 год – 699583 тыс. руб.;
2007 год – 741353 тыс. руб.;
2008 год – 860782 тыс. руб.
Сопоставим итоги по активу и пассиву:
2006 год – А1 (162785 тыс. руб.) > П1 (1236557 тыс. руб.);
А2 (409334 тыс. руб.) > П2 (141515 тыс. руб.);
А3 (391749 тыс. руб.) = П3 (391749 тыс. руб.);
А4 (450315тыс. руб.) < П4 (699583 тыс. руб.).
2007 год – А1 (242048 тыс. руб.) > П1 (132443 тыс. руб.);
А2 (316825 тыс. руб.) > П2 (
А3 (291904 тыс. руб.) < П3 (468518 тыс. руб.)
А4 (500609 тыс. руб.) < П4 (741353 тыс. руб.)
2008 год – А1 (154555 тыс. руб.) < П1 (282306 тыс. руб.)
А2 (295007 тыс. руб.) > П2
А3 (371670 тыс. руб.) > П3 (236719 тыс. руб.)
А4 (559646 тыс. руб.) < П4 (860782 тыс. руб.)
Так как баланс является абсолютно ликвидным, если имеют место значения: А1 ≥ П1, А2 ≥ П2, А3 ≥ П3, А4 ≤ П4, то можно сделать вывод, что абсолютно ликвидным баланс был только в 2006 году. Если смотреть в динамике, то каждый год предприятие испытывает определенные проблемы: в 2007 году долгосрочные пассивы превышают медленно реализуемые активы на 176614 тыс. руб.; в 2008 году кредиторская задолженность превышает наиболее ликвидные активы на 127751 тыс. руб.
Сопоставление ликвидных средств и обязательств позволяет вычислить текущую ликвидность:
ТЛ = (А1 + А2) – (П1 + П2) (3.1)
2006 год – ТЛ = (162785 тыс. руб. + 409334 тыс. руб.) - 145225 тыс. руб. = 426894 тыс. руб.
2007 год – ТЛ = (242048 тыс. руб. + 316825 тыс. руб.) - 132443 тыс. руб. = 426430 тыс. руб.
2008 год – ТЛ = (154555 тыс. руб. + 295007 тыс. руб.) - 282306 тыс. руб. = 167256 тыс. руб.
Положительные результаты текущей ликвидности свидетельствуют о платежеспособности ОАО "ТрансКредитБанк", однако к 2008 году показатель значительно уменьшился, что не может гарантировать стабильность.
Задачей анализа финансовой устойчивости является оценка степени независимости от заемных источников финансирования. Это необходимо, чтобы ответить на вопросы: насколько организация независима с финансовой точки зрения, растет или снижается уровень этой независимости и отвечает ли состояние его активов и пассивов задачам ее финансово-хозяйственной деятельности. Показатели, которые характеризуют независимость по каждому элементу активов и по имуществу в целом, дают возможность измерить, достаточно ли устойчива анализируемая организация в финансовом отношении.