Планування діяльності підприємств (стр. 8 из 10)
Економія чисельності за рахунок механізації та автоматизації виробництва, впровадження нового обладнання, нових технологій розраховується за формулою:
(30);ЭМЧ = 5
де ЭМЧ – відносна економія чисельності за рахунок заміни старого обладнання новим, чол.;
NО.заг. – загальна кількість обладнання, шт. , див. вихідні дані, табл. 7;
NО.1 – кількість обладнання, що не підлягає технічному вдосконаленню, шт. , див. вихідні дані, табл. 7;
NО.2 – кількість нового обладнання, шт., див. вихідні дані, табл. 7;
NО.3 – кількість модернізованого обладнання, шт. , див. вихідні дані, табл. 7;
КПП2, КПП3 – темпи зростання продуктивності праці відповідно нового і модернізованого обладнання, %, див. вихідні дані, табл. 7;
kt2, kt3 – коефіцієнти, які враховують термін дії нового і модернізованого обладнання, див. вихідні дані, табл. 7;
УП2,3 – питома вага працівників, які обслуговують нове і модернізоване обладнання, в загальній чисельності працюючих, %, див. вихідні дані, табл. 7.
Коефіцієнти kt2 і kt3 визначаються діленням кількості місяців дії нового і модернізованого обладнання (див. вихідні дані, табл. 7) на кількість місяців планового періоду.
В. Економія робочої сили зі зміною трудоємності продукції визначається за формулою:
(31);ЭТРЧ =0
де Т0 і Т1 – трудоємність одиниці продукції до і після впровадження заходів, нормо-годин, див. формула (32);
QВПЛ – обсяг випуску продукції в плановому періоді, шт., див. формула (14);
ktД – коефіцієнт терміну дії заходу розраховується як відношення часу тривалості заходу (див. вихідні дані, табл. 1, № 18) до корисного фонду робочого часу підприємства;
ФРЧКОР.Р.ПЛ – корисний фонд робочого часу робітника у плановому році, годин, див. табл. 5;
kнв – коефіцієнт виконання норми виробітку працюючого, див. вихідні дані, табл. 1, № 19.
(32);Т0 = (211*8)/4670=0,361
Т1 = 0,319
де qБ – виробіток продукції на одного середньоспискового працівника в базовому періоді, грн. на чоловіка в рік, див. вихідні дані, табл. 1, № 15;
ФРЧКОР.Р.ПЛ – корисний фонд робочого часу робітника у плановому періоді, днів, див. табл. 5;
tЗ – тривалість робочої зміни, год, див. вихідні дані, табл. 1, № 16.
Значення Т1 – величина Т0зменшена на відсоток вказаний у вихідних даних, табл. 1, № 17.
Г. Економія чисельності працюючих за рахунок зміни кількості робочих днів в плановому періоді (ЭР.ДЧ), (тривалість відпусток, зменшення невиходів на роботу по хворобі, ліквідація прогулів), обчислюється за формулою:
(33);ЭР.ДЧ = 0
де ФРЧКОР.Р.ПЛ – корисний фонд робочого часу робітника у плановому періоді, днів, див. табл. 5;
ФРЧКОР.Р.Б – корисний фонд робочого часу робітника у базовому періоді, днів, див. вихідні дані, табл. 1, № 21;
Ур – питома вага робітників у загальній чисельності працюючих, %, див. вихідні дані, табл. 1, № 20.
Д. Економія чисельності працюючих за рахунок зміни обсягів виробництва обчислюється за формулою:
(34);ЭВПЧ = - 0
де ЭВПЧ – економія чисельності за рахунок зміни обсягів виробництва, чол.;
Кпр і Кр – темпи зростання відповідно обсягів виробництва та чисельності робітників, %;
Темпи зростання обсягів виробництва – виходячи з даних таблиці 3:
=11,1 (35);де QВПЛ – обсяг виробництва у плановому році, шт., див. формула (14);
QВБ – обсяг виробництва у базисному році, див. табл. 3, “Всього”.
Темпи зростання чисельності робітників - див. вихідні дані, табл. 1, № 22.
Величина зростання продуктивності праці по кожному окремому фактору обчислюється за формулою:
(36);де ЭФіЧ – економія чисельності працюючих по окремому і-му фактору, чол., формули (29)-(34);
ЭЧ – загальна економія працюючих по всіх факторах, формула (38).
Загальний приріст продуктивності праці рівний сумі приростів по окремих факторах:
=-13,1 (37); 
=0,191приб.0 чол. (38);n – кількість факторів, які впливають на зростання продуктивності праці, шт.
Зведений розрахунок зростання продуктивності праці за рахунок техніко-економічних факторів ведуть в табличній формі (див. таблицю 15).
Визначаємо виробіток на одного працівника у плановому році (qПЛ):
(39);=6122,37
Таблиця 15
Зведений розрахунок зростання продуктивності праці на 2004_____ рік
| № п/п | Фактори зростання продуктивності праці | Зміна чисельності працюючих, чол. | Приріст продуктивності праці, % |
| 1 | Структурні зрушення у виробництві | -8 | -36,1 |
| 2 | Підвищення технічного рівня виробництва | +5 | +23 |
| 3 | Зміна трудоємності виробництва | 0 | 0 |
| 4 | Зміна реального фонду робочого часу | 0 | 0 |
| 5 | Зміна обсягів виробництва | 0 | 0 |
| Всього | -3 | -13,1 |
2.6.2. Визначення планової чисельності робітників та керівників для виконання виробничої програми
Якщо на дільниці чи в цеху випускається однорідна продукція, то планова чисельність працюючих визначається по нормах виробітку, тобто
(40);Ч р = (5852*43,35)/6122,37*(91,8/100)=4514
де QВПЛ – плановий обсяг випуску продукції, шт., див. формула (14);
Ц – ціна одиниці продукції, грн., див. формула (12);
kНВ – коефіцієнт виконання норми виробітку працюючого, див. вихідні дані, табл. 1, № 19;
qПЛ – виробіток продукції в плановому році, грн./чол., див. формула (39).
Чисельність робітників, необхідних для експлуатації машин, апаратів, обладнання визначається по нормах обслуговування обладнання:
(41);Ч експ. = (18*1*0,84)/2=7,56
де NО.заг – кількість машин, обладнання та інших об’єктів, що підлягають обслуговуванню, шт. , див. вихідні дані, табл. 7;
kЗ – коефіцієнт змінності (число змін роботи підприємства за добу, шт.) , див. вихідні дані, табл. 1, № 29;
kс – коефіцієнт приведення явочної чисельності робітників до спискової, див. формула (42);
Но – норма обслуговування, тобто кількість обладнання, що підлягає обслуговуванню одним робітником, див. вихідні дані, табл. 1, № 23.
Коефіцієнт приведення явочної чисельності робітників до спискової визначається відношенням номінального фонду робочого часу в днях до планового числа робочих днів:
(42);kс = 211/251=0,84
де ФРЧНОМ.Р.ПЛ – номінальний фонд робочого часу робітника в плановому році, днів, див. табл. 5;
ФРЧКОР.Р.ПЛ – корисний фонд робочого часу робітника в плановому році, днів, див. табл. 5.
Планування чисельності керівників та спеціалістів проводять на основі: трудоємності управління; нормативного методу; числа робочих місць.
Планування чисельності керівників і спеціалістів по числу робочих місць передбачає спочатку розробку організаційної структури управління, див. рис. 4, а потім штатного розкладу кожного структурного підрозділу.
| Директор |
| Заступник директора з виробництва |
| Заступник директора з маркетингу | Головний бухгалтер |
| Головний конструктор | Начальник відділу реклами | Бухгалтер по зарплаті |
| Головний механік | Начальник відділу збуту |
| Бухгалтер касир |
| технолог |
Рис. Структура апарату управління підприємством
Вивільнення персоналу або додаткова потреба в персоналі визначається шляхом порівняння планової потреби в персоналі з його фактичною наявністю на початок планового періоду. Такий розрахунок проводять у вигляді форми (див. таблицю 16).
Таблиця 16
Потреба в персоналі та джерела забезпечення
| № п.п. | Назва показників | Одиниці виміру | Базовий рік | План | |
| План | Фактичне виконання | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1. | Товарна (валова) продукція | тис. грн. | 96399,996 | 86252,63 | 101473,68 |
| те саме в % до попереднього року | % | 117,64706 | |||
| 2. | Виробіток на одного робітника | грн./чол | 4670 | 4670 | 6122,37 |
| те саме в % до попереднього року | % | 117 | |||
продовження таблиці 16