2. ХАРАКТЕРИТИКА ФОРМ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ.
М/дунар расчеты – рег-е платежей по ден треб-ям и обяз-вам которые возник в связи с различ отнош-ями м/д ф и ю лицами разны стран. особ-ти: порядок осущ-я расчетов строго регламентирован, м/дунар расч тесно связаны с деят банка. Формы м/дунар расчетов: 1) Аккредитив – условно-ден обяз-во принимаемое банком по поручению приказодателя осущ-ть платеж в пользу бенефициара указ в аккредитиве суммы. Аккр-в сам дорогой, т.к. самый сложный. Банк перечисляет деньги против док-тов, проверив их наличие. Налчиеи этой проверки удержвает форму расчетов, за это берутся деньги. Унифицир-ые правила и обычаи для документра аккр-вов (т.е. док-т м/дунар плана. б. введен в 1972 г.) Это рекомен-но д/употреб-я. уммы резервируются на счете и покупатель не имеет права взять их оттуда. «+»: гарантия платежа поставщику (экпортеру, контроль со стороны банка . «-»: высокие комиссии, вроят обмана (низкая) при налчиии поддельных док-тов, оч слож документооборот. 2) Инкассо – обяз-во банка по поручению экспортера получить от импортера сумму платежа в обмена док-ты. Банк покупатель не берет деньги за проверку док-тов, просто производят обмен, т.о. Фома инкассо более дешевая чем аккр-в, но более рискованная. Униф правила по инкассо дейст с 1996г, б. приняты в 70-х вместе с аккр-вом. «+»: наличие гарантии, более дешевый чем аккр-в, не нужд в блокировании ден ср-в, след-но невыгоден для экспортера, но выгоден для импортера. 3) Банк перевод –поручение клиента банку перевести деньги на счет переводополучателю. «+»: простота исп-я и удобство, дешевая по сравн с др., самый быстрый способ расчета. «-»:нет гарантий. Может исп-ся на доверии и не по всем платежам. Док-ты будут внутрибанк-ие.
Валютно-финансовые условия контрактов: 1) Валютные а) Валюта: валюта цены (вал в кот опре цена на товар), вал платежа (валв кот погаш обяз-во импортера) б) Страх-е: валют оговорки (односторонние – колебания т. в одну стор; двустор - колеб в обе стор; мультивалют – приязка к третьей валюте или корзине валют); способы фиксации цены (твердая цена – устна и фиксир в контракте; скользящая цена –в буд будет пересмотрена с учетом увелич издержек пр-ва; цена с послдующ фиксацией – пресматривают в связи с изменивш обстоят-вами; подвижная цена – цены торгуются на бирже и могут пойти как вниз так и вверх). 2) Финансовые а) формы платежа (аккр-в, инкассо, банк пер) б) ср-ва плат (безнал д., чеки, вексель) в) вид платежа (авансовый, открытый счета) г) страх-е от финасов (банк гарантия – традиц. форма внешэк операций. Гарантии банков: гарантийное письмо; банк акцепт- согласие принять к оплате неск векселей; банк аваль - -//- одно векс обяз-во). способы страх-я: гарантии, хеджир-е (опер на вал рынке, форв и фьюч опер), вал оговорки, вал-фин условя оговорки (вал платежа, ср-ва платежа), факторинг, лизинг.
3 ВАЛЮТА, ВАЛЮТНЫЕ КУРСЫ. ВИДЫ ВАЛЮТ КУРСОВ.
Валюта – нац ден единица, базовый эелемент валют системы. До 19 в. всеобщее распр-е имела либо серебряная валюта, либо биметаллизм, при кот роль денежного металла одновременно выполняли и серебро и золото. В н. 19 валюта в Англии получает распр-е золотая валюта. Для периода общего кризиса капитализма характерна бумажная валюта, т.е. неразменные на золото или серебро банкноты и бумажные деньги. Классиф-ция валют по статусу: нац (законодат-но установленная ден единица страны), иностранная, международная (SDR), евровалюты (участвуют в расчетах третьих стран и не контролир фин органами страны-эмитента – евродоллар, евро, евройена). Классиф зависящая от динамики курса: 1)стабильные, «сильные», «твердые». 2) нестаб, «слабые», «мягкие». Классиф-ция МВФ: 1)свободноконвертиуемые (Валюта стран, полностью отменивших валютные ограничения как для нерезидентов (ин физ и юр лиц), так и для резидентов (физ и юр лиц данной страны), явл обратимыми и могут обмениваться на любую иностранную валюту.) 2)частично конвертир (наличие ограничения функционирования) (Валюты стран, отменивших валютные ограничения не по всем валютным операциям или только для нерезидентов, наз-ся частично обратимыми (росс рубль, гривна) 3) неконвертируемые, замкнутые (не облад обратимостью, функц-ют на терр конвертной страны, советский рубль). 4) клиринговая валюта (клиринг-это сист безнал расчетов за тов и услуги которая основана на взаимозачете треб-ий и обяз-в) – та валюта кот функц-ет в виде бух записей и ее нет на бумаж носителях.
Валютный курс - цена ден единицы данной страны, выраженная в ден единице др. страны или м/дунар валютных счетных единицах. Вал курс нужен дя того чтобы устанавливать пропорции обмена валют для осущ-я всех МЭО: м/дунар торговли тов и услугами, движ-е капиталов, движ раб силы, науч-тех обмен. Факторы, влияющие на валютный курс: 1)Структурные: - показатели эк роста; - состояние платежного баланса, степень завис от внешних источ сырья (активный ПБ способствует повышению курса нац валюты, а пассивный – порождает тенденцию к снижению курса); - рост ден массы на внутреннем рынк; - уровень инфляции и инфляц ожидания; - уровень процент ставки (изменение процент ставок в стране воздействует на междунар движение капиталов, а оно усиливает нестабильность платежных балансов); процент ставки влияют на операции валют рынков и рынков ссудных капиталов; - платежеспособность страны и доверие к нац валюте на мировом рынке – определяется состоянием эк-ки и полит обстановкой в стране. 2) Коньюктурные: - спекулятивные операции на валют рынках; - степень развития других секторов мирового фин рынка, напр РЦБ, конкурирующего с валют рынком.
Виды валютных курсов: курс покупателя (это курс, по которому банк готов продавать котируемую валюту), курс продавца (курс по кот банк готов купить валюту) (При прямой котировке курс продавца всегда выше, чем курс покупателя. Разница между ними составляет прибыль), фиксинг (межбанковский курс), кросс-курс (соотнош-е м/д двумя валютами которое вытекает из их курсов по отнош к третьей. Виды вал курсов в завис от сделки: спот-курс (цена валюты одной страны, выраженная в валюте другой страны, установленная на момент заключения сделки, при условии обмена валютами банками-контрагентами на второй рабочий день со дня заключения сделки. Спот-курс отражает, насколько высоко оценивается национальная валюта на момент проведения операции за пределами данной страны), срочный курс. Формы вал курсов: фиксированный вал курс (фиксирование вал курса наз-ся вал котировкой), гибкий (плавающий) в.к.
4. ОРГАНИЗАЦИЯ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ В КОММ БАНКЕ.
Валют контроль - совокуп-ть мер и мероприятий, направ на соблюдение порядка проведения вал операций. Глав задачи: обесп-е эк безопасности, эфф-ть внешнеэк связей, эфф-ть вал политики. Основными направления: 1) определение соответствия проводимых валют операций действующему закон-ву и наличия необх для них лицензий и разрешений; 2) проверка выполнения резидентами обязательств в ин валюте перед гос-вом, а также обязательств по продаже ин валюты на внутр валютном рынке РФ; 3) проверка обоснованности платежей в ин валюте; 4) проверка полноты и объективности учета и отчетности по валютным операциям и операциям нерезидентов в валюте РФ.
Органы и агенты валютного контроля. Вал. контроль в РФ осущ-ся Прав-вом РФ, органами и агентами вал контроля. 2 органа вал. контроля: ЦБ РФ и Прав-во РФ. Органы вал контроля в пределах своей компетенции:- издают нормативные акты, обязательные к исполнению всеми резидентами и нерезидентами в РФ; осущ контроль за проводимыми в РФ резидентами и нерезидентами валютными операциями, за соответствием этих операций законодательству, условиям лицензий и разрешений, а также за соблюдением ими актов органов валютного контроля; проводят проверки валютных операций резидентов и нерезидентов в РФ. Кроме того, главные терр управления БР:- проверяют наличие у предприятий, реализующих гражданам товары (работы, услуги) за иностранную валюту, соответствующего разрешения Банка России и в случае его отсутствия приостанавливают операции по счетам;- направляют заявления об осущ-ии юр лицом деятельности без надлежащего разрешения (лицензии) в различные государственные органы; - принимают иные меры. Таможенные органы РФ осущ валютный контроль за перемещением лицами через таможенную границу РФ, за исключением периметров свободных таможенных зон и свободных складов, валюты РФ, ценных бумаг в валюте РФ, валютных ценностей, а также за валютными операциями, связанными с перемещением через указанную границу товаров и транспортных средств. Агентами вал. контроля явл уполномоченные банки, подотчетные ЦБ РФ, а также подотчетные Гос таможенному комитету РФ таможенные органы. Контроль за совершением валютных операций кредитными орг-ями и валют биржами осуществляет ЦБ РФ. Прав-во РФ обеспечивает разграничение функций и взаимодействие федеральных органов исполнит власти в области вал контроля, а также их взаимодействие с ЦБРФ.