2.2.Краткая характеристика программных средств автоматизации кассовых операций
В начале 90-х годов началось зарождение отечественного рынка экономических программ. Эти программы начали рассматриваться как продукт, товар, стали доступны небольшим фирмам, бухгалтериям. Тогда же в основном формируются юридически самостоятельные коллективы разработчиков. Некоторые из них стали теперь преуспевающими, известными на всю страну компаниями.
В настоящее время первый этап развития рынка бухгалтерских программ практически завершен. Сегодня уже сложно попасть в число лидеров, не имея мощного инвестора, организованной команды разработчиков, менеджеров, маркетологов и сети поддержки. Многие пользователи уже понимают разницу между надежной, мощной, устойчивой в финансовом отношении фирмой-разработчиком и разработчиком-одиночкой (пусть даже гениальным), между фирменным отработанным «коробочным» продуктом с хорошей документацией, гарантированной поддержкой в самых дальних регионах и постоянно дорабатываемой кустарной узко профильной разработкой местного значения.
Присутствующее сегодня на рынке финансово-экономическое прикладное ПО весьма разнообразно и неоднородно, что является результатом воздействия на его развитие трех доминирующих факторов:
- постоянно растущих требований потребителей;
- конъюнктурного мировоззрения подавляющего числа разработчиков;
- неустойчивостью нормативно-правовой среды [12].
Сегодня ни один вид банковского бизнеса – инвестиционный, розничный, оптовый, универсальный – не обходится без ведения кассовых операций. Большинство кредитных организаций автоматизируют кассовые операции за счет использования встроенных в различные АБС модулей. Наиболее популярными среди коммерческих банков являются АБС следующих производителей: компании «Инверсия», «Кворум», «БИС» «1С», «Бизнес-ИТ» и др.
Компания «Инверсия» является одним из лидеров на рынке систем дистанционного доступа. В комплексной автоматизированной банковской системе «БАНК ХХI ВЕК» автоматизация кассовых операций обеспечивается подсистемами «Кассовый офис», «Инкассированная денежная наличность» и программно-аппаратным комплексом «Кассовый центр».
Основное назначение подсистемы «Кассовый офис» – комплексная автоматизация кассового офиса банка и сети его дополнительных офисов, работающих в режиме on-line на централизованной базе данных. Широкий спектр операций по обслуживанию физических и юридических лиц реализуется сотрудниками кассового офиса в рамках одной программы и единого интерфейса.
Несомненным достоинством данной подсистемы является то, что ее возможности могут быть расширены за счет дополнительных модулей, обеспечивающих автоматизацию приема коммунальных платежей, а также работу с системами денежных переводов и платежей в режиме on-line.
Имеется встроенный модуль «Операционная касса», ориентированный на выполнение работы с реестрами и проведение операций по завершению рабочего дня, на автоматическое отражение операций в «Главной книге» ядра АБС в реальном масштабе времени. Кроме того, модуль позволяет автоматизировать работу по покупке/продаже слитков из драгоценных металлов физическим лицам. К функциональным возможностям модуля относятся:
- ведение каталога пользователей (возможность одновременной работы пользователей по технологии «операционист – кассир»);
- ведение справочников и каталогов (каталогов валют, купюр, типов пластиковых карт, справочников чеков и др.);
- настройка параметров системы и режимов работы (реквизиты банка, настройки для экспорта/импорта, режимы округления, варианты конверсионных переводов и др.);
- ведение каталогов курсов валют, включая кросс-курсы конверсии;
- получение отчетной документации и формирование отчетов в налоговую инспекцию;
- проведение операций по закрытию рабочего дня и др.
Недостатком системы является лишь то, что затрачивается слишком много времени на файловый обмен данными с другими АБС [20].
Компания «Кворум» занимается разработкой, внедрением и сопровождением корпоративных информационных систем.
В АБС «Next» имеется компонент «NEXT Кассовая книга», который поддерживает полную автоматизацию учёта наличных денег и ценностей по каждому кассовому работнику. Любая операция по приходу или расходу наличных денег, совершенная кассовым работником, автоматически изменяет остаток подотчётных ему наличных средств. Компонент «Касса», используя электронные каналы и средства связи, позволяет в режиме on-line синхронизировать данные об операциях, совершаемых в удаленных кассовых подразделениях, постоянно иметь информацию об остатках наличных денег и ценностей, обмениваться информацией любого типа.
Основные бизнес-процессы:
- совершение кассовых операций по приему и выдаче наличных денег и ценностей;
- авансирование и инкассация кассовых подразделений и организаций;
- валютно-обменные операции;
- передача наличных средств и ценностей между кассовыми работниками;
- прием инкассированной денежной выручки юридических лиц.
Основные достоинства подсистемы «Касса»:
- возможность постоянного обновления информации об остатках наличных денег;
- защищенный обмен данными с использованием решения "КриптоПро";
- возможность автоматической обработки пакетов межфилиальных расчетов.
Основным же недостатком является, пожалуй, слишком большая стоимость системы, из-за чего не все кредитные организации могут позволить себе ее приобретение [17].
Система 3Card-R является результатом развития и расширения функциональных возможностей своего предшественника – системы автоматизации бэк-офисного процессингового центра 3Card-B , которая была разработана Компанией «Программные системы и технологии». Система включает в себя все возможности, необходимые для автоматизации кассовых операций по обслуживанию физических лиц, а также автоматизации учета ценностей в банке (наличных денежных средств, чеков, монет, ценных бланков, пластиковых карт и др.). В системе реализована поддержка всех видов кассовых операций, необходимых для обслуживания физических лиц:
- операций с наличной иностранной и национальной валютой (продажа, покупка, конверсия и размен иностранной валюты, операции с поврежденными денежными знаками, прием на инкассо, экспертизу и др.), включая операции с зачислением средств на счета физических лиц и выдачу валюты со счетов физических лиц;
- операций с чеками (покупка, продажа, оплата, прием на инкассо, экспертизу), включая операции с зачислением средств на счета физических лиц и продажу чеков за счет средств на счетах физических лиц;
- операции по продаже памятных монет;
- операции с использованием платежных карт.
К достоинствам системы можно отнести:
- по всем операциям возможна регистрация гибкой системы тарифов;
- возможность регистрирования всех необходимых курсов валют;
- в системе реализован полный набор отчетности, как для внутрибанковского контроля, так и для предоставления в уполномоченные органы;
- возможны изменение курсов валют в течение дня, автоматическая подгрузка курсов валют посредством файлового или on-line-обмена и т.д.
Недостатком является то, что система не обладает широкими возможностями по взаимодействию посредством файлового обмена с внешними системами.
Компания «Банковские информационные системы» – признанный эксперт российского IT рынка, поставщик надежных, гибких и эффективных решений для поддержки и развития банковского бизнеса.
Модуль «Операционная касса» интегрированной банковской системы «БИСКВИТ» предназначен для автоматизации рабочего места кассового работника. Модуль позволяет автоматизировать всю деятельности кассового работника, связанную с выполнением кассовых операций в интересах клиента, а также деятельность по организации внутренней работы с наличностью и другими ценностями, бланками строгой отчетности, выходными отчетными формами.
Модуль обеспечивает следующие возможности:
- учет наличных денежных средств, ценностей, бланков строгой отчетности и других платежных документов, с которыми производятся кассовые операции, в разрезе материально ответственных лиц – кассиров;
- проведение валютно-обменных операций по курсам валют с учетом установки по времени и подразделению;
- организация забалансового номерного учета в разрезе бланков, справок и платежных документов;
- ведение договоров материально ответственных лиц и лимитов остатков по счетам кассиров;
- организация сменной работы кассиров, возможность круглосуточного функционирования ВОК, реализация механизма автоматического соответствия смен и операционных дней;
- возможность ведения смен кассиров в разрезе дополнительных узлов одной кассы с учетом номеров кабинок;
- выполнение кассовых операций;
- автоматическая проверка в процессе выполнения операций сведений клиента по списку террористических лиц и организаций;
- автоматическая проверка в процессе выполнения операций реквизитов документа, предъявленного клиентом, по черным спискам недействительных документов.
Основным недостатком является низкая степень интеграции с процессинговым центром в режиме реального времени [16].
Фирма «1С» является бесспорным лидером на сегодня по известности и тиражу продаж. Прежде всего, фирма известна благодаря своему продукту под названием «1С: Бухгалтерия». Существует базовая и профессиональная разновидности этой программы, а также их различные модификации, предназначенные для использования в локальном и сетевом варианте.
В Программе, автоматизирующей кассовые операции (например, "1С: бухгалтерия 7.5"), план счетов - понятие более широкое, чем план счетов, утверждаемый Минфином. Помимо ведения списка счетов и субсчетов он служит для организации аналитического учета в требуемых разрезах, а также включения количественного и валютного учета на нужных счетах. Валютный учет поддерживается с помощью справочника "валюты", в который заносится история курса каждой используемой валюты.