Инвестиционный проект и разработка новой ценовой стратегии для компании на примере магазина цвет (стр. 11 из 14)

Косвенные затраты

Показетели	1 год				2 год				3 год
1	2	3	4	1	2	3	4	1	2	3	4
1. коммунальные платежи	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500
2 абонентские услуги	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000
3 з/п админ общепроизводственного и хоз персонала	18000	18000	18000	18000	18000	18000	18000	18000	18000	18000	18000	18000
ЕСН	4680	4680	4680	4680	4680	4680	4680	4680	4680	4680	4680	4680
Аренда	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000
Итого без НДС	53130	53130	53130	53130	53130	53130	53130	53130	53130	53130	53130	53130
НДС	4050	4050	4050	4050	4050	4050	4050	4050	4050	4050	4050	4050

Таблица 25

План доходов и расходов

1 год				2 года				3 год
Показатели	1	2	3	4	1	2	3	4	1	2	3	4
1. выручка без ндс	507625	507625	286100	286100	670065	670065	377652	377652	884486	884486	498501	498501
2. прямые затраты	260843	260843	204260	204260	282317	282317	218739	218739	307519	307519	235747	217984
2.1. мат затраты	124762,5	124762,5	83300	83300	146236,8	146236,8	97779	97779	171439,5	171439,5	114786,7	97023,85
2.2. энергоресурсы
2.3 оплаты труда	108000	108000	96000	96000	108000	108000	96000	96000	108000	108000	96000	96000
2.4 есн	28080	28080	24960	24960	28080	28080	24960	24960	28080	28080	24960	24960
3. маржинальная прибыль (п.1 — п.2)	246783	246783	81840	81840	387748	387748	158913	158913	576966	576966	262754	280517
4. операционные затраты	53130	53130	53130	53130	53130	53130	53130	53130	53130	53130	53130	53130
4.1. мат затра	16290	16470	16470	16470	16794	16794	16794	16794	17118	17118	17118	12258
4.2. абонент обслуж	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4.3. услуги стор орг	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4.4. з/п ауп и апп
4.5. есн и несч случаи	4680	4680	4680	4680	4680	4680	4680	4680	4680	4680	4680	4680
4.6. аренда	40000	40000	40000	40000	40000	40000	40000	40000	40000	40000	40000	40000
5. операционная прибыль	193653	193653	28710	28710	334618	334618	105783	105783	523836	523836	209624	227387
6. амортизация	7437,5	7437,5	7437,5	7437,5	7437,5	7437,5	7437,5	7437,5	7437,5	7437,5	7437,5	7437,5
7. налоги	38730,5	38730,5	5742	5742	66923,65	66923,65	21156,6	21156,6	104767,3	104767,3	41924,8	45477,36
8. % за кредит	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9. комерческие расх	50000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000
10. балансовая прибыль (5-6-7-8-9-10) Она же чистая прибыль	97484,5	142484,5	10530,5	10530,5	255257,1	255257,1	72188,9	72188,9	406631,6	406631,6	155261,7	169471,9
13. балансовая прибыль Нарастающим итогом	97485	239969	250500	261030	516287	771544	843733	915922	1322554	1729185	1884447	1788131
средняя цена	164	164	133	133	196	196	159	159	236	236	191	191
Точка безубыточности По проекту: Q* = (Опреац.затр+А+ =налог+%г за кредит) /(цена-прямые затраты)	913	638	537	537	675	675	544	544	723	723	562	580
Мы же будем производить	1145	1145	930	930	1374	1374	1116	1116	1649	1649	1339	1339

по недисконтируемой стоимости	1 год				2 год				3 год
1	2	3	4	1	2	3	4	1	2	3	4
Показатели
инвестиционные издержки	473550	182500	132500	142500	203900	192500	152500	162500	222500	222500	182500	182500
инвестиционные издержки нараст итогом	473550	656050	788550	931050	1134950	1327450	1479950	1642450	1864950	2087450	2269950	2452450
чистая прибыль и амортизация	104922	149922	17968	17968	262694,6	262694,6	79626,4	79626,4	414069,08	414069,08	162699,2	176909,4
ЧПД нараст итогом	104922	254844	272812	290780	553474,6	816169,2	895795,6	975422	1389491,1	1803560,2	1966259,3	2143168,8
сальдо	-368628	72344	140312	148280	349574,6	623669,2	743295,6	812922	1166991,1	1581060,2	1783759,3	1960668,8
по дисконтируемой стоимости
ЧПД	104922	254844	272812	290780	553474,6	816169,2	895795,6	975422	1389491,1	1803560,2	1966259,3	2143168,8
инвестиционные издержки	473550	182500	132500	142500	203900	192500	152500	162500	222500	222500	182500	182500
ставка	0,23
Коэфициент дисконтирования	0,8130	0,8969	0,9288	0,9456	0,6610	0,8044	0,8627	0,8942	0,5374	0,7214	0,8012	0,8456
Дисконтированный ЧДП	85302,4	228559,6	253385,76	274969,27	365836,9	656493,56	772763,12	872231,56	746690,16	1301086,1	1575422,3	1812238,1
Дисконтированные инвестиционные издержки	385000,0	163677,1	123065,0	134751,8	134774,3	154839,2	131555,0	145309,0	119567,9	160511,2	146224,1	154319,8
Дисконтированное Сальдо	-299697,6	64882,5	130320,7	140217,5	231062,6	501654,3	641208,1	726922,5	627122,2	1140574,8	1429198,2	1657918,2
Дисконтированное Сальдо нарастающим итогом	-299697,6	-234815,0	-104494,3	35723,2	266785,8	768440,1	1409648,2	2136570,8	2763693,0	3904267,9	5333466,1	6991384,3

Таблица 26