Общая производственная площадь предприятия – 6353 м2, площадь цеха - 5838 м2, расположены участки:
1. текущего капитального ремонта;
2. ремонт и изготовление газопламенного оборудования;
3. ремонт и изготовление арматуры.
Таблица 2.6 – Количество единиц отремонтированного и изготовленого оборудования
| Наименование | 2008 г. | 2009 г. |
| ОТРЕМОНТИРОВАНО (штук): | ||
| Запорной арматуры | 968 | 1103 |
| Газопламенного инструмента: | ||
| Резаков | 699 | 556 |
| Редукторов | 420 | 280 |
| Монтажно-тяговых механизмов МТМ | 172 | 119 |
| ИЗГОТОВЛЕНО (штук): | ||
| Запорной арматуры | 345 | 420 |
| Технологических приспособлений | 2837 | 3251 |
| Стропов | 2147 | 3186 |
Рациональное использование производственных мощностей электростанций в значительной мере зависит от организации проведения ремонта оборудования и машин ТЭЦ, а так же от затрат на ремонт.
ОАО «БМГ-ЭНЕРГО» является вспомогательным производством по ремонту электрооборудования ТЭЦ. Затраты на ремонты, осуществляемые ПРП, составляют значительную долю в тарифах на тепло – электроэнергию [6].
Из таблицы 2.5 видно, что оборудование используется не полностью, часто простаивает, что приводит к удорожанию ремонтов и оказанию услуг. Оборудование используется не эффективно, как в течение смены, так и течение месяца.
Необходимо использовать оборудование в течение всей смены, т.е. 7,8 часа в смену, а не 3 или 4 часа и каждый день, так как на ТЭЦ процент износа оборудования очень большой. Что в свою очередь требует увеличения количества и качества ремонта.
Для расчета производственных мощностей необходимы основные показатели ремонтно-механического подразделения.
Расчет отклонения показателей данного подразделения осуществляется через разницу плановых и фактических величин (таблица 2.7).
| Показатель | План | Факт | Отклонение |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Прибыль от реализации продукции, тыс. руб. | 4572 | 4754 | +182 |
| Объём выпуска продукции, тыс. руб. | 22590 | 24460 | +1870 |
| Среднегодовая стоимость, тыс. руб.: | |||
| Основных производственных фондов (ОПФ) | 5405 | 5602 | +197 |
| Активной их части (ОПФа) | 4320 | 4521 | +201 |
| Машин и оборудования (ОПФм) | 3208 | 3352 | +144 |
| Единицы оборудования (Ц) | 71 | 85 | +14 |
| Удельный вес активной части ОПФ (Уда) | 0,80 | 0,81 | +0,01 |
| Удельный вес машин и оборудования (Уда): | |||
| В активной части ОПФ | 0,743 | 0,741 | -0,002 |
| Общей сумме ОПФ | 0,593 | 0,598 | +0,005 |
| Фондорентабельность (Rопф), % | 84,59 | 84,86 | +0,27 |
| Рентабельность продукции (Rвп), % | 202,39 | 194,36 | -8,03 |
| Фондоотдача ОПФ (ФОопф), руб. | 4,18 | 4,37 | -0,19 |
| Фондоотдача активной части фондов (ФОа) | 5,23 | 5,41 | -0,18 |
| Фондоотдача машин и оборудования (ФОм) | 7,04 | 7,3 | +0,26 |
| Среднегодовое количество действующего оборудования (К), шт. | 32 | 34 | +2 |
| Отработано за год всем оборудованием (Т), машино-часов | 112320 | 102004 | -10320 |
| В том числе единицей оборудования: | |||
| Часов (Тед) | 3510 | 3000 | -510 |
| Смен (См) | 450 | 400 | -50 |
| Дней (Д) | 252 | 240 | -12 |
| Коэффициент сменности работы оборудования | 1,7 | 0,77 | -0,93 |
| Средняя продолжительность смены (П), ч | 7,8 | 7,5 | -0,3 |
| Выработка продукции за 1 машино-час (ЧВ), руб. | 201,12 | 239,8 | +38,68 |
За отчётный год производственная мощность предприятия за счёт ввода в действие нового и модернизации оборудования, реконструкции цеха и выбытия вследствие ветхости увеличилась на 2,3% (35811,2/35000×100). Резерв производственной мощности фактически в отчётном году составляет 31,7% (100-68,3) (таблица 2.8).
| Показатель | Уровень показателя | Изменение | |
| Прошлый год (2008) | Отчётный год (2009) | ||
| Выпуск продукции в сопоставимых ценах, тыс. руб. | 21522,7 | 24460 | +2937,3 |
| Производственная мощность в сопоставимых ценах, тыс. руб. | 35000 | 35811,2 | +811,2 |
| Прирост производственной мощности за счёт: | |||
| 1. Ввод в действие нового и модернизированного оборудования, тыс. руб. | 15532,8 | 16679,6 | +846,8 |
| Реконструкция цехов, тыс. руб. | 2878,9 | 2897,5 | +18,6 |
| Выбытие вследствие ветхости, тыс. руб. | 132,6 | 78,4 | -54,2 |
| Уровень использования мощности, % | 61,5 | 68,3 | +6,8 |
| Резерв производственной мощности, % | 38,5 | 31,7 | -6,8 |
Выпуск продукции в 2009 г. увеличился на 2937,3 тыс. руб. по сравнению с 2008 г. благодаря также увеличению уровня эффективного использования мощности на 6,8%. Производственная мощность увеличилась в 2009 г. на 811,2 тыс. руб. к 2008 г.
Следовательно, созданный производственный потенциал используется недостаточно полно.
Основные причины: сверхплановые затраты времени на ремонт оборудования, сверхплановые целодневные и внутрисменные простои оборудования из-за отсутствия сырья, электроэнергии, недостаточно высокого уровня организации производства.
Для характеристики степени использования пассивной части фондов рассчитаем показатель выхода продукции на 1 м2 производственной площади, который в некоторой степени дополняет характеристику использования производственных мощностей предприятия.
Повышение уровня данного показателя способствует увеличению производства продукции и снижению её себестоимости [6].
Таблица 2.9 - Данные для анализа использования производственной площади
| Показатель | 2008 г. | 2009 г. | Изменение |
| Выпуск продукции в сопоставимых ценах, тыс. руб. | 21522,7 | 24460 | +2937,3 |
| Производственная площадь, м2 | 5435 | 6353 | +918 |
| В том числе площадь цеха, м2 | 4935 | 5838 | +903 |
| Удельный вес площади цехов в общей производственной площади | 0,91 | 0,92 | +0,01 |
| Выпуск продукции на 1 м2, т. руб.: | |||
| · Производственной площади | 3,96 | 3,85 | -0,11 |
| · Площади цеха | 4,36 | 4,19 | -0,17 |
Из таблицы 2.9 следует, что объём производства в РМП в 2009 году вырос на 2937,3 т. руб., в том числе за счёт увеличения:
· производственной площади предприятия:
∆ ВП = (6353 - 5435) × 0,91× 4,36 = + 3642,3
· удельного веса площади цехов в общей производственной площади:
∆ ВП = 6353 × (0,92 –0,91) × 4,36 = + 276,9
· выпуска продукции на 1 м2 цехов
∆ ВП = 6353 × 0,92 × (4,18 – 4,36) = - 981,9
Таким образом, можно сделать вывод, что предприятие недостаточно полно использует не только активную, но пассивную часть фондов.
Неполное использование производственной мощности приводит к снижению объёма выпуска продукции, росту её себестоимости, так как больше постоянных расходов приходится на единицу продукции.
Используя данные из таблиц 2.8, 2.9 можно рассчитать среднегодовую мощность(1.5):
ПМ ср = 35000 + 18,6 × (4,5/12) + 846,2 × (4,5/12) – 54,2 × ((12-7,5)/12) = 35303,98 тыс. руб.
Календарный фонд времени (1.17) равен 8784 часа (366 дней × 24час).
Номинальный фонд времени работы оборудования (1.18) равен 2928 часов (при односменном режиме работы) (366 дней × 8 час).
Действительный фонд рабочего времени: 2235,9 часов. (2928 – 692,1).
В 2009 г. станки простояли в мелком и среднем ремонте 692,1 час.
Годовой эффективный фонд времени (ФЭ) работы одного станка равен 2235,9 часов (1.19).
Коэффициент использования (1.6):
Кисп = 34/34 = 1,0
Расчёт необходимого станочного оборудования:
No = 2928 × 21×1,2 /2235,9×1,1 = 30 станков.
Коэффициент загрузки оборудования (1.10):
КЗ = 30/34 = 0,88
Оборудование работает не на полную мощность.
Коэффициент экстенсивной загрузки оборудования (1.8):
КЭКС. = (3,74×21)/(7,8×21) = 0,47
Обобщающий показатель, комплексно характеризующий использования оборудования – это коэффициент интенсивной нагрузки (1.7):
КИНТЕНС = (24460/12/21) / (35811,2/12/21) = 0,68
Интегральный коэффициент:
КИНТЕГР. = 0,47×0,68 = 0,32
Месячный фонд времени работы одного станка в одну смену – 180 час.
Коэффициент сменности (КС) работы оборудования (1.11):
1. токарных станков:
- нормативный: 2,8×14×21×8 / 180×14 = 6585,6/2520 = 2,6
- фактический: 2,8×14×2,28×20,8/180×14 = 1859,02/2520 = 0,74
2. сверлильных станков:
- нормативный: 2×4×21×8 /180×4 = 1344/720 = 1,87
- фактический: 4×2×2×15/720 = 0,33
3. заточных станков:
- нормативный: 5×21×8×3 /180×5 = 2520/900 = 2,8
- фактический: 5×3×3×21/900 = 945/900 = 1,05
4. шлифовальных станков:
- нормативный: 2×21×8×3,5 /180×2 = 1176/360 = 3,27
- фактический: 2×3,5×3,5×10/360= 0,68
5. фрейзерных станков:
- нормативный:9×21×8×3,5 / 180×9 = 5292/1620 =3,27
- фактический: 9×3,5×3,0×14,9/180×9 = 1408,05/1620 = 0,87
Коэффициент сменности оборудования цеха (КС):
- нормативный: (6585,6+1344+2520+1176+5292) / 180×34 = 16917,6/6120 = 2,76.
- фактический: 4697,07/6120 = 0,77