При совершении обменных операций, которые требуют длительного времени (например, прием валюты на инкассо или на экспертизу), клиенты, кроме Справки о проведении операции, получают на руки квитанцию, в которой отражаются реквизиты банкноты и данные ее владельца. Эта квитанция понадобится, когда придет время получать денежные средства (возмещение) по принятым у Вас ранее банкнотам. Операция приема на инкассо и на экспертизу занимает до 1 месяца, а иногда несколько дольше. Следует помнить, что на инкассо принимаются банкноты, утратившие признаки платежности (поврежденные, разорванные, обожженные и т.п.), а на экспертизу - банкноты, подлинность которых требует проверки уже экспертами Центрального банка России.
Основной документ, которым руководствуются банки при совершении операций с наличной иностранной валютой, - инструкция Центрального Банка России "О порядке организации работы обменных пунктов на территории Российской Федерации". Эта инструкция позволяет банкам самостоятельно устанавливать курсы покупки и продажи наличной иностранной валюты.
Целью валютного контроля является обеспечение соблюдения валютного законодательства при осуществлении валютных операций.
Основными направлениями валютного контроля являются:
а) определение соответствия проводимых валютных операций действующему законодательству и наличия необходимых для них лицензий и разрешений;
б) проверка выполнения резидентами обязательств в иностранной валюте перед государством, а также обязательств по продаже иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации;
в) проверка обоснованности платежей в иностранной валюте;
г) проверка полноты и объективности учета и отчетности по валютным операциям, а также по операциям нерезидентов в валюте Российской Федерации.
Основными принципами валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации являются:
1) приоритет экономических мер в реализации государственной политики в области валютного регулирования;
2) исключение неоправданного вмешательства государства и его органов в валютные операции резидентов и нерезидентов;
3) единство внешней и внутренней валютной политики Российской Федерации;
4) единство системы валютного регулирования и валютного контроля;
5) обеспечение государством защиты прав и экономических интересов резидентов и нерезидентов при осуществлении валютных операций.
Валютный контроль в Российской Федерации осуществляется Правительством Российской Федерации, органами валютного контроля и агентами валютного контроля в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Органами валютного контроля в Российской Федерации являются Центральный банк Российской Федерации, федеральные органы исполнительной власти в пределах компетенции, установленной федеральными законами, а также федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный Правительством Российской Федерации.
Агентами валютного контроля являются уполномоченные банки, подотчетные Центральному банку Российской Федерации, а также организации, подотчетные федеральным органам исполнительной власти, в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Контроль за совершением валютных операций кредитными организациями и валютными биржами осуществляет Центральный банк Российской Федерации.
Контроль за совершением валютных операций резидентами и нерезидентами, не являющимися кредитными организациями или валютными биржами, осуществляют в пределах своей компетенции федеральные органы исполнительной власти, являющиеся органами валютного контроля, и агенты валютного контроля.
Правительство Российской Федерации обеспечивает разграничение функций и взаимодействие федеральных органов исполнительной власти в области валютного контроля, а также их взаимодействие с Центральным банком Российской Федерации.
Центральный банк Российской Федерации осуществляет взаимодействие с другими органами валютного контроля в пределах их компетенции и обеспечивает взаимодействие с ними уполномоченных банков как агентов валютного контроля.
Органы валютного контроля в пределах своей компетенции издают нормативные акты, обязательные к исполнению всеми резидентами и нерезидентами в Российской Федерации.
Органы и агенты валютного контроля в пределах своей компетенции:
а) осуществляют контроль за проводимыми в Российской Федерации резидентами и нерезидентами валютными операциями, за соответствием этих операций законодательству, условиям лицензий и разрешений, а также за соблюдением ими актов органов валютного контроля;
б) проводят проверки валютных операций резидентов и нерезидентов в Российской Федерации.
Органы валютного контроля определяют порядок и формы учета, отчетности и документации по валютным операциям резидентов и нерезидентов.
2. Организация валютно-обменных операций в Вологодском филиале Банка Москвы
Вологодский филиал Банка Москвы начал функционировать в апреле 2001 г., укомплектован профессиональным коллективом.
С первых дней своей работы филиал проводит активную клиентскую политику. Сегодня филиал участвует в реализации проектов в различных отраслях экономики Вологодской области — машиностроении, строительстве, транспорте, деревообрабатывающей промышленности, жилищно-коммунальном секторе, в торговле.
Основной принцип клиентской политики — удовлетворение разнообразных потребностей в банковских услугах корпоративных клиентов и частных лиц, их высококачественное комплексное обслуживание. Это обеспечивается за счет внедрения новых банковских продуктов, применения разнообразных финансовых и расчетных схем, новых технологий.
ОАО « Банк Москвы» входит в пятерку крупнейших финансовых структур России по величине активов и собственного капитала. Чистая прибыль ОАО « Банка Москвы» по международным стандартам финансовой отчетности за 2005 год составила 85 млн. долл., активы - 2,7 млрд. долл., собственный капитал банка - 278 млн. долл., кредитный портфель - 1,5 млрд. долл.
ОАО «Банк Москвы» на сегодняшний день уверенно входит в пятерку крупнейших финансовых структур России. Впрочем, рост никогда не был для Банка самоцелью, а сейчас в особенности. Ближайшая цель — повышение качества услуг.
Банк обладает следующими видами лицензий.
- Генеральная лицензия на осуществлении банковых операций.
- Лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление:
а) Брокерской деятельности, включая операции с физическими лицами;
б) Дилерской деятельности;
в) Деятельности по управлению ценными бумагами;
г) Депозитарной деятельности.
- Лицензия на совершение операций с драгоценными металлами №2748 от 24 апреля 1998 года.
Вологодский Филиал Банка Москвы, являясь структурным подразделением ОАО “ММБ Банка Москвы” осуществляет деятельность на основании Положения о филиале.
Организационное устройство филиала Банка Москвы соответствует общепринятой схеме управления филиалом коммерческого банка (рис.1.1.)
Филиал имеет отдельный баланс, входящий в состав общего баланса Банка.
Кредитные ресурсы филиала формируются за счет:
- финансовых средств, передаваемых Банком;
- средства юридических и физических лиц, находящихся на счетах и во вкладах;
- кредитов, полученных от других банков;
- других привлеченных ресурсов.
| Управляющий филиалом | ||||||||
| Служба внутреннего контроля | ||||||||
| Помощник по безопасности | Заместитель управляющего | Главный бухгалтер | ||||||
| Юридический отдел | Кредитный отдел | Отдел обслуживания клиентов; Операционный зал | ||||||
| Административно хозяйственный отдел | Касса | Отдел внутрибанков-ских операций и отчетности | ||||||
| Отдел денежного обращения | Отдел обработки и передачи данных и автоматизации | |||||||
| Валютный отдел | ||||||||
| Отдел ценных бумаг и финансовых ресурсов | ||||||||
Рисунок 1.1. Организационная структура управления Краснодарским филиалом Банка Москвы
Валютныйотдел – осуществляет учет купли-продажи валюты и валютных ценностей, ведение дел по экспортно-импортным операциям предприятий-участников внешнеэкономической деятельности, контроль за покупкой валюты, перевозку валютных ценностей по территории России, хранение валютных ценностей в подразделениях банка.
При создании, филиал был наделен финансовыми средствами в размере 1 000 000 (миллион) рублей.
Филиал осуществляет выполнения операций и сделок в соответствии с лимитами устанавливаемыми Банком.
Банк устанавливает тарифы по операциям и сделкам осуществляемых Филиалом.
Директор Филиала на основе и в рамках полномочий, определенных доверенностью:
- совершает от имени Банка определенных операций и представляет интерес Банка;
- распоряжается имуществом и средствами Филиала, заключает хозяйственные договоры и контракты;
- осуществляет руководство деятельностью Филиала;
- издает приказы и указания, обязательные для всех работников Филиала;
- открывать счет Филиала в ЦБ РФ и КБ имеет право первой подписи;
- принимает и увольняет работников;
Контроль финансово - хозяйственной и правовой деятельности Филиала осуществляется в следующем порядке: