1. Гражданский кодекс РФ. Часть 1 и 2. Издательство: Эксмо, 2005г.400c.
2. Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (с изменениями от 29 июня 2004 г., 18 июля 2005 г.).
3. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1(ред. от 21.07.2005) "О банках и банковской деятельности" (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.09.2005).
4. Федеральный закон от 29 июня 2004 года N 58-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Российская газета, N 138, 01.07.2004)
5. Положение ЦБ РФ от 12 января 2000 г. № 105-П, ГТК РФ № 01-100/1 "О порядке вывоза физическими лицами из РФ наличной иностранной валюты"
6. Положение ЦБ РФ от 03 октября 2000 года N 123-П "О порядке осуществления иностранных инвестиций в экономику РФ с использованием средств, находящихся на специальных счетах нерезидентов типа "С" (рег. N 2567 от 12 февраля 2001 года).
7. Указание ЦБ РФ от 5 сентября 2002 г. №1192-У "О порядке продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке РФ"
8. Валютное регулирование и валютный контроль в РФ. Сборник нормативных актов. - М.: Библиотека «Де-юре», 2002 г. – 194 с.
9. Организация и планирование валютных операций банка. / Под ред. И.Д. Барковского. – М.: Финансы и статистика, 2000 г. - 355 с.
10.Вейнберг А. Валютные операции: правовой аспект. //Аудит и налогообложение. 2005 - №10. – с.22-25.
11. Голубович А.Д. Валютные операции в коммерческих банках. – М.: Феникс, 2002 г. – 410 с.
12.Деменков А.А. О валютном регулировании и валютном контроле // Налоговый вестник. 2004. - №4. – с.154-166.
13.Демянко П. Автоматизация работы обменных пунктов // Банковское дело в Москве. 2004. - №11.с 18-21.
14.Долотенкова Л.П. Обменный курс и паритет покупательной способности валют. - М.:ММВБ. 2004. – 64с.
15.Жуков Е.Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции. Учебник. Издательство "Вузовский учебник"2005г.с. 491.
16.Казьмин А.И. Сбербанк России: надежность и динамизм. // Деньги и кредит. – 2003 г. - №9. – С. 29 – 33.
17. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2002 г. - 480 с.
18. Кузнецова О.И., Бурлак Г.Н.Техника валютных операций.2002г.с.367.
19.Анализ финансово-экономической деятельности банков. / Под ред. Н.П. Любушина, В.Г. Дьякова: Уч. пособие для ВУЗов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001.- 471 с.
20.Ляховский В.С. Справочник по валютным операциям коммерческого банка. Часть 1. М.: Гелиос. 2004. – 541с.
21. Банковские операции. / Под ред. А.М. Мороза. – К.: КНЕУ, 2000 г. – 432 с.
22. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка. Учебное пособие. – М.: Инфра – М, 2001 г. – 312 с.
23. Коммерческие банки. / Рид, Р. Коттер, Р. Смит, Э. Гилл. - М.: Прогресс, 2001 г. - 501 с.
24. Салихов М. Частные электронные деньги // Финанс. – 2005. - № 25.c.18-21.
25.Семибратова О.И. Банковское дело. Учебник для профессионального образования. - М.:Академия. 2004. – 223с.
26.Семенюта О.Р. Основы банковского дела в РФ. – Ростов н/Д: Феникс, 2001. – 420с.
27. Сухинин С.А. Валютное регулирование в РФ: сборник ноpмативных актов о валютном регулировании и валютном контроле в Pоссийской Федеpации. – М.: Сталкер, 2002 г. - 105 с.
28.Тавасиев А. Банковское дело: базовые операции для клиентов. М.: Финансы и статистика. 2005. – 304с.
29.Черкесов В.И., Плотицына А.А. Банковское дело.- М.: Экономика, 2001 г. – 234с.
30. Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М.: Финансист, 2002 г. – 322 с.
31. 46.
32. Валютные операции: бухгалтерский учет, банковский и таможенный контроль. // Серия «Библиотека делового человека». - 2001 г. - №9. – С. 38 – 51.
Приложение 1
| 1. | Покупка/продажа иностранной валюты с предварительным депонированием денежных средств по средневзвешенному курсу Единой торговой сессии (ЕТС) ММВБ или без предварительного депонирования денежных средств по курсу, рассчитанному исходя из курса межбанковского рынка в день исполнения поручения, со взиманием комиссии в зависимости от суммы поручения:- до $250 000- свыше $250 000 и до $1 000 000 включительно- свыше $1 000 000 и до $5 000 000 включительно- свыше $5 000 000 | 0,5 %, min $20* 0,4 % 0,3 % 0,2 % * Или эквивалент в другой валюте, пересчитанный с использованием официальных курсов Банка России на дату осуществления операции | |
| 2 | Покупка/продажа иностранной валюты одного иностранного государства за иностранную валюту другого иностранного государства по курсу, рассчитанному исходя из курса межбанковского рынка в день исполнения заявки, со взиманием комиссии в зависимости от суммы поручения:- до $250 000- от $250 000 до $1 000 000 включительно- от $1 000 000 до $5 000 000 включительно- свыше $5 000 000 | 0,5 %, min $20* 0,4 % 0,3 % 0,2 % * Или эквивалент в другой валюте, пересчитанный с использованием официальных курсов Банка России на дату осуществления операции | |
| 3 | Конверсия иностранной валюты одного иностранного государства в иностранную валюту другого иностранного государства при поступлении/списании сумм денежных средств в пользу клиента/со счета клиента в валюте, отличной от валюты счета, по курсу, рассчитанному исходя из курса межбанковского рынка со взиманием комиссии в зависимости от эквивалента* суммы поступления на счет/списания со счета:- до $250000- свыше $250000 и до $1000000 включительно- свыше $1000000 и до $5000000 включительно- свыше $5000000*Эквивалент суммы рассчитывается по курсу Банка России на день списания комиссии.Списание комиссии осуществляется со счетов клиента в российских рублях по курсу Банка России на дату зачисления/списания; при отсутствии средств на счетах в российских рублях либо при отсутствии счетов клиента в российских рублях списание производится с текущих счетов клиента в иностранных валютах в ОАО "Банк Москвы" | 0,5 %, min $40 0,4 % 0,3 % 0,2 % | |
| 4. | Осуществление банком функций валютного контроля | ||
| 5 | Оформление паспорта сделкиСписание комиссии осуществляется с соответствующих счетов в иностранной валюте на дату оформления паспорта сделки; при отсутствии достаточных средств на этих счетах списание осуществляется со счетов в российских рублях по курсу Банка России на дату оформления паспорта сделки | $16,7 (НДС в установленном законом размере взимается дополнительно) | |
| 6 | Проведение расчетов по паспортам сделки | ||
| 7. | Зачисление на транзитный счет иностранной валюты/на расчетный счет российских рублей по паспорту сделкиСписание комиссии осуществляется с соответствующих счетов в иностранной валюте; при отсутствии достаточных средств на этих счетах списание производится со счетов в российских рублях по курсу Банка России на дату зачисления | 0,1 % от суммы поступления, min $25 (или эквивалент в другой валюте, пересчитанный с использованием официальных курсов Банка России на дату зачисления), max $1000 (или эквивалент в другой валюте, пересчитанный с использованием официальных курсов Банка России на дату зачисления) по каждому поступлению | |
[1] Ст. 10 Закона РФ «О валютном регулировании и валютном контроле»
[2] Ст. 2 Федерального закона «О государственном регулировании внешнеторговой детелльности»