Расчет основных технико экономических показателей внедрения каталитического комплекса производства (стр. 2 из 4)
Капитальные вложения в здания и сооружения рассчитываются как сумма затрат на их возведение, санитарно-технические работы и прочих затрат.
Стоимость санитарно-технических работ принимаем в размере 10% от стоимости возведения. Прочие затраты принимаем в размере 25% от суммы затрат на возведение зданий и сооружений и затрат на санитарно-технические работы.
Сметную стоимость зданий и сооружений рассчитываем по формуле:
, руб. (5)где Св – стоимость возведения, руб.;
Зст – затраты на санитарно-технические работы, руб.;
Зпр – прочие затраты, руб.
Расчет капитальных вложений на возведение зданий и сооружений представлен в таблице 3.
Таблица 3. – Расчет капитальных вложений на возведение зданий и сооружений
| Статьи расходов | Сумма, руб. |
| Стоимость возведения, руб. | 1554000,00 |
| Сантехнические работы, руб. | 155400,00 |
| Прочие затраты, руб. | 427350,00 |
| Сметная стоимость зданий и сооружений, руб. | 2136750,00 |
Сумму амортизационных отчислений по зданиям рассчитываем по формуле:
, руб. (6)где Сс – сметная стоимость, руб.;
На – норма амортизации, %.
руб.Капитальные вложения в оборудование рассчитываются как сумма затрат на технологическое оборудование, КИПиА, передаточные устройства, электрооборудование и производственный инвентарь.
Капитальные вложения в оборудование складываются из стоимости его приобретения, транспортировки, хранения, монтажа.
Расходы по доставке оборудования примем равными 5% от стоимости приобретения, по его хранению 3%, затраты на монтаж 15%.
Сметную стоимость оборудования рассчитываем по формуле:
, руб. (7)где Цпр – цена приобретения, руб.;
Зтр – затраты на транспортировку, руб.;
Зхр – затраты на хранение, руб.;
Зм – затраты на монтаж, руб.
Расчет сметной стоимости реактора:
руб. 
руб. 
руб. 
руб.Расчет амортизационных отчислений по реактору производим по формуле (6):
руб.Расчеты по остальному оборудованию аналогичны, их результаты сводим в таблицу 4.
Сводный сметный расчет капитальных вложений и амортизационных отчислений по установке сводим в таблицу 5.
Таблица 5. – Капитальные вложения на создание основных фондов
| Виды основных фондов | Стоимость,руб. | Амортизация,руб. |
| Здания | 2136750,00 | 53418,75 |
| Рабочие машины и оборудование | 2912640,00 | 220531,62 |
| Измерительные и регулирующие приборы | 227550,00 | 38683,50 |
| Передаточные устройства | 129519,00 | 10361,52 |
| Прочие основные фонды | 30996,00 | 2479,68 |
| Всего | 5437455,00 | 325475,07 |
К рабочим машинам и оборудованию отнесены реактор, емкости и насосы.
3. Расчет показателей по труду и заработанной плате
Для расчета показателей по труду и заработной плате необходимо составить баланс рабочего времени одного рабочего (таблица 6). Для сменного персонала принят трехсменный четырехбригадный график с восьмичасовым рабочим днем. Режим работы непрерывный. Для дневного персонала установлена пятидневная рабочая неделя.
Рассчитаем количество нерабочих дней для сменного персонала по формуле:
Твых =
, день (8)где Тк – календарный фонд времени, день;
nбр – число бригад.
Твых =
= 91 деньРассчитаем количество нерабочих дней для дневного персонала по формуле:
Твых=
, день (9)где 7 – число дней в неделе, день;
2 – число выходных дней в неделе, день.
Твых =
= 104 дняНоминальный фонд рабочего времени определяется как разность между календарным фондом рабочего времени и количеством нерабочих дней в году:
Тн = Тк – Твых , день (10)
Для сменного персонала: Тн = 365 – 91 = 274 дня
Для дневного персонала: Тн = 365– (104 + 16) =245 дней
Для расчета эффективного фонда рабочего времени из номинального фонда вычитают общее количество невыходов на работу в течение года:
Тэф=Тн – Тнев (11)
Для сменного персонала: Тэф=274 – (27 + 2,5 + 1,2 + 1,3 + 1) = 241 дня
Для дневного персонала: Тэф=245 – 33 = 212 дней
Таблица 6. – Баланс рабочего времени одного работника в условиях непрерывного производства
| Фонд времени | Для сменногоперсонала | Для дневногоперсонала |
| 1. Календарный фонд времени | 365 | 365 |
| 2. Нерабочие дни | ||
| а) выходные | 91 | 104 |
| б) праздники | 16 | |
| 3. Номинальный фонд времени: | 274 | 245 |
| 4. Невыходы на работу | ||
| а) очередной и дополнительный отпуск | 27 | 27 |
| б) по болезни | 2,5 | 2,5 |
| в) выполнение гос. обязанностей | 1,2 | 2,2 |
| г) ученический отпуск | 1,3 | 1,3 |
| д) прочие невыходы | 1 | 1 |
| Итого невыходов на работу | 33 | 33 |
| 5. Эффективный фонд рабочего времени: дней месяцев | 24110,6 | 21210,4 |
Расчет явочной численности работников в сутки производится по формуле:
Чяв/сут = Чяв/см ∙nсм , чел. (12)
где Чяв/см – явочная численность работников в смену, чел.;
nсм – число смен.
Расчет списочной численности работников в непрерывном производстве производится по формуле:
Чсп = 
чел. (13)
где Чяв – явочная численность работников в сутки, чел.;
Тк – календарный фонд рабочего времени, дней.;
Тэф – эффективный фонд рабочего времени одного работника, дней.
Явочная численность в сутки для аппаратчиков 5 разряда:
чел.Списочная численность аппаратчиков 5 разряда:
чел.Расчеты по остальным специальностям сменного персонала аналогичны, их результаты сведены в таблицу 7.
Таблица 7. – Расчет численности работников
| Наименование специальности | Явочная численность в смену,чел. | Число смен в сутки,чел. | Явочная численность в сутки,чел. | Списочная численность, чел. |
| Сменный персонал | ||||
| Аппаратчик(5 разряда) | 3 | 3 | 9 | 14 |
| Аппаратчик(4 разряда) | 3 | 3 | 9 | 14 |
| Слесарь ремонтник | 2 | 3 | 6 | 9 |
| Электромонтер | 1 | 3 | 3 | 5 |
| Мастер смены | 1 | 3 | 3 | 4 |
| Дневной персонал | ||||
| Электрогазосварщик | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Начальник цеха | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Зам.начальника цеха | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Механик цеха | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Экономист | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Энергетик цеха | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Начальник отделения | 2 | 1 | 2 | 2 |
| Мастер по ремонту оборудования | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Итого | 19 | 23 | 39 | 55 |
Расчет фонда заработной платы ведется по каждой категории работников. Исходными данными для расчета фонда заработной платы являются: численность работников, эффективный фонд рабочего времени одного работника, принятые формы и системы оплаты труда, тарифные ставки рабочих, должностные оклады административно-технического персонала.
Годовой фонд заработной платы состоит из основного фонда заработной платы, дополнительного фонда заработной платы и увеличения по районному коэффициенту.
Методика расчета годового фонда заработной платы следующая:
Основной фонд заработной платы работников рассчитываем по формуле:
ОФЗП = Зт + Дн + Дв + Дпр + Пр , руб. (14)
где Зт – заработная плата, руб.;
Дн - доплата за работу в ночное время, руб.;
Дв - доплата за работу в вечернее время, руб.;
Дпр - доплата за работу в праздники, руб.
Пр – премия за 100% - ное выполнение планового задания
Заработную плату, начисленную по тарифным ставкам при повременной системе оплаты, определяем по формуле:
Зт = Стчас · Тэф ∙ tсм · Чсп , руб. (15)
где Cтчас – часовая тарифная ставка, руб.;
Тэф – эффективный фонд рабочего времени, день;
tсм – продолжительность смены, ч.;
Чсп – списочная численность работников, чел.
Заработную плату, начисленную по окладам, рассчитываем по формуле:
Зт = Окл · Тэф.мес · Чсп, руб. (16)
где Окл – оклад в месяц, руб.;
Тэф.мес – эффективный месячный фонд, мес.;
Чсп – списочная численность работников, чел.