Таблица 4.
Определение производственной площади
| Наименование оборудования | Кол-во ед. оборудования | Габаритные | Коэффициент, учитывающий дополнительную площадь | Площадь занимаемая оборудованием, м2 | |
| длина | ширина | ||||
| Фрезерно-центровальный станок | 2 | 2,0 | 1,05 | 4 | 16,8 |
| Станок токарно-револьверный | 27 | 5 | 1,56 | 3 | 631,8 |
| Вертикально-сверлильный станок | 14 | 1,7 | 1,03 | 4 | 98,1 |
| Резьбофрезерный станок | 18 | 1,65 | 1,52 | 4 | 180,6 |
| Шлицфрезерный станок | 23 | 2,29 | 1,08 | 4 | 227,5 |
| Установка ТВЧ | 7 | 1,5 | 2,9 | 3,5 | 106,6 |
| Шлифовальный станок | 27 | 4 | 2,13 | 3 | 690,1 |
| ИТОГО | 118 | - | - | - | 1951,5 |
Тогда площадь производственных помещений будет равна:
1951,5 * 9 = 17563,5 м3
Площадь бытовых помещений (при 7 м2 на человека одной смены) = 1295 м. кв.
Объем бытового помещения (при высоте 2,5 м) = 3237,5 м. кв.
Т.к. в среднем строительные затраты на 1 м. куб. ж/б конструкции равны 15 грн., то стоимость здания = 17563 * 15 грн. = 263 447 грн.
Стоимость бытовых помещений, при 1 м. куб. = 18 грн.
3237,5 * 18 грн. = 58275 грн.
Составим сводную ведомость основных средств (см. табл.1.4).
В таблице сводятся данные по фондам, в процентах определяется структура основных производственных фондов и величина годовой суммы износа (амортизации) фондов. Для этого все имеющиеся основные фонды предприятия распределим по трем основным группам.
Расчет:
Помещения:
263447,29* 5% = 13172,4 грн. и т.д.
Оборудование:
96740058 * 15% = 14511008,7 грн. и т.д.
И так далее по каждому виду основных средств, полученные расчеты внесем в расчетную таблицу 1.4.
Таблица 5.
Сводная ведомость основных средств
| Наименование основных средств | Расчетная единица | Цена ед., грн. | Кол-во расчетных единиц | Стоимость основных средств, грн. | % к общему итогу | Износ (амортизация) ОС | |
| Годовая норма, % | Сумма, грн. | ||||||
| Здания и сооружения: | |||||||
| производственные | м3 | 15 | 17563 | 263447,29 | 0,24 | 5 | 13172,4 |
| бытовые | м3 | 18 | 3237,5 | 57960,00 | 0,05 | 5 | 2898,00 |
| ИТОГО | 321407,29 | 16070,40 | |||||
| Оборудование: технологическое | табл.4.1 | - | - | 96740058 | 87,21 | 15 | 14511008,7 |
| энергетическое | 1 кВт | - | - | 13008,8 | 0,01 | 15 | 1951,3 |
| подъемно-транспортное | табл.4.1 | - | - | 312996,4 | 0,28 | 15 | 46949,5 |
| Инструменты и приспособления | табл.4.1 | - | - | 12576207,54 | 11,34 | 15 | 1886431,1 |
| Производственный и хозяйственный инвентарь | табл.4.1 | - | - | 967420,09 | 0,87 | 15 | 145113 |
| ВСЕГО | 110931098,12 | 100 | 16607524,0 | ||||
| Нематериальные активы | 3% от стоимости ОС | 3327932,94 | 10 | 332793,3 | |||
Пример расчета % к общему итогу:
производственные площади:
(263447,29/ 110931098,12) * 100 = 0,237%
и так далее по примеру.
Наибольшую часть оборотных фондов составляют сырье и основные материалы (28-30%); топливо и энергия 8-10%; малоценные и быстроизнашивающиеся предметы 12-14% и т.д.
Расчет потребности в основных материалах производится на основе установленной для проектируемого участка программы цеховой номенклатуры детали и нормы расхода на единицу продукции.
При расчете стоимости основных материалов учитываем транспортно-заготовительные расходы в размере 5-6% оптовой цены материалов.
В общем виде затраты на основные материалы, идущие на выполнение годового задания, рассчитываем:
М = (Нм х Цм х КТЗ - Но х Цо) х А,
где Нм - норма расхода материала на деталь, кг;
рассчитаем как:
Нм = масса детали / коэф. использования материала
Нм = 12/0,7 = 17,14 кг
Цм - цена материала за 1 т, (увеличим в 10 раз) = 8500,00 грн.
КТЗ - коэф. транспортно заготовительных расходов (1,05)
Но - масса возвратных отходов, кг;
Цо - цена 1 кг возвратных отходов, грн;
А - годовая программа производства деталей, шт
Таблица 6.
Расчет затрат на основные материалы
| Годовое задание, тыс. шт. | Норма расхода | Цена 1 т, грн. | Стоимость материала, грн | Вес отходов | Цена 1 т отходов, грн* | Стоимость отходов, грн | Стоимость материалов за вычетом отходов, грн | ||
| На деталь, т. | На программу, т | На деталь, т. | На программу, т | ||||||
| А | Нм | А х Нм | Цм | М | Но | А х Но | Цо | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| 395 | 0,1714 | 67,7 | 8500 | 575475,5 | 0,01714 | 6,77 | 850 | 5754,75 | 569720,75 |
Цену за тонну отходов примем как 10% от стоимости материала:
8500 * 0,1 = 850,00 грн.
В общем виде затраты на основные материалы, идущие на выполнение годового задания:
(0,1714 х 8500 х 1,05 - 0,01714 х 850) = 598496,1 грн.
Технология изготовления детали предполагает в процессе ее изготовления термическую обработку. Нагрев детали производится с помощью электроэнергии.
Затраты на электроэнергию рассчитаем следующим образом:
ЭТ = СП х ФД х Ny х КЗ х КС х ЦЭ,
где СП - принятое количество установок для термической обработки;
ФД - действительный годовой фонд времени работы единицы оборудования, ч.;
Ny - установленная мощность одного агрегата, кВт;
КЗ - коэффициент загрузки агрегата;
КС - коэффициент спроса, учитывающий недогрузку по мощности и вспомогательное время (для установки ТВЧ - 0.5)
ЦЭ - цена одного кВт электроэнергии,20 коп. за 1 Квт/ч
Для представленного варианта производства детали, расчет будет следующим:
ЭТ = 7 х 3890 х 105 х 0,87 х 0,5 х 0,2 = 248850,0 грн.
Количество работающих в цехе рассчитываем раздельно по категориям: основные рабочие, вспомогательные служащие, в том числе: руководители, специалисты, другие служащие.
Количество основных производственных рабочих определяем по нормам обслуживания технологического оборудования. При этом руководствуемся количеством установленного оборудования принятым числом смен работы -
2-х сменного режима.
Расчетом определяется явочный состав рабочих, для получения списочного состава необходимо увеличить численность в 1,1 раз.
Таблица 7.
Расчет численности основных рабочих
| Наименование операции | Кол-во ед. оборудования | Норма обслуживания | Профессия | Разряд рабочего | Кол-во человек в смену | Сменность | Явочный состав, чел. |
| Центровка заготовки | 2 | 1 | Фрезеровщик | 3 | 2 | 2 | 4 |
| Токарная обработка | 27 | 1 | Токарь | 4 | 27 | 2 | 54 |
| Сверление отверстий | 14 | 1 | Сверловщик | 3 | 14 | 2 | 28 |
| Фрезерование резьбы | 17 | 1 | Фрезеровщик | 3 | 17 | 2 | 34 |
| Фрезерование шлицев | 22 | 2 | Фрезеровщик | 3 | 11 | 2 | 22 |
| Закалка ТВЧ | 7 | 1 | Термист на установках ТВЧ | 4 | 7 | 2 | 14 |
| Шлифовка шлицев | 26 | 2 | Шлифовщик | 4 | 13 | 2 | 26 |
| ИТОГО | - | - | - | - | 91 | - | 182 |
Явочный состав основных рабочих будет равен:
182 * 1,1 = 200 чел.
Численность вспомогательных рабочих определяем аналогично по нормам обслуживания.
При этом выделим в отдельную таблицу рабочих, занятых обслуживанием оборудования (наладчиков и обслуживающий персонал).
Таблица 8.
Расчет численности вспомогательных рабочих, занятых обслуживанием оборудования
| Группа оборудования | Кол-во единиц оборуд-я | Норма обслуживания наладчиком в смену | Разряд рабочего | Кол-во человек в смену | Сменность | Явочный состав |
| Наладчики | ||||||
| Центровка | 2 | 4 | 6 | 1 | 2 | 2 |
| Токарная обработка | 2 | 9 | 6 | 3 | 2 | 6 |
| Сверление отверстий | 14 | 11 | 6 | 1 | 2 | 2 |
| Фрезерование резьбы | 17 | 11 | 6 | 2 | 2 | 4 |
| Фрезерование шлицев | 22 | 9 | 6 | 2 | 2 | 4 |
| Закалка ТВЧ | 7 | 8 | 6 | 1 | 2 | 2 |
| Шлифовка шлицев | 26 | 9 | 6 | 3 | 2 | 6 |
| ИТОГО наладчиков | 115 | - | - | 13 | - | 26 |
| Ремонтный персонал | ||||||
| Слесари-ремонтники | 115 | 25 | 5 | 5 | 2 | 10 |
| Слесари-электрики по ремонту оборудования | 115 | 50 | 2 | 2 | 2 | 6 |
| Слесари по контрольно-измерительным приборам | 115 | 60 | 2 | 2 | 2 | 4 |
| ИТОГО ремонтников | - | - | - | 10 | - | 20 |
| ВСЕГО | - | - | - | - | 46 | |
Списочный состав рабочих занятых обслуживанием оборудования: