Во-вторых, число банковских отделений, приходящееся на душу населения, в Испании выше, чем в других странах ЕС. Широкий охват банковскими услугами населения страны, а также значительные инвестиции в новые технологии позволили испанским банкам повысить эффективность своей деятельности и сократить число банковских служащих. Соотношение числа банковских служащих к населению страны в Испании составляет 6,29 на 1000 чел. населения, в то время как в среднем в ЕС этот показатель составляет 9,73.
В-третьих, участие иностранных банков в финансовой системе Испании выше, чем в других западноевропейских странах, таких как Италия, Франция или Германия, однако по абсолютным показателям оно невелико. Испания является одной из стран с наибольшим числом отделений и филиалов своих национальных банков за границей, что свидетельствует о ярко выраженном процессе интернационализации их деятельности 90гг.
С точки зрения концентрации банковского капитала Испания занимает среднюю позицию среди стран ЕС. Если исходить при этом из показателей пяти самых крупных банков страны. Число больших, средних и малых региональных финансовых институтов, входящих в финансовую систему Испании, достаточно велико, что создает достаточную степень конкуренции между ними.
По европейским показателям прибыльности испанские банки находятся на достаточно высоком уровне. За последние несколько лет оперативный доход, выраженный в процентах от всех видов активов, хотя и несколько сокращающийся, был выше среднего по зоне евро и в целом стран ЕС. Эффективность банков, измеряемая соотношением операционных расходов и операционных доходов, также выше средних показателей ЕС. То же относится и к таким показателям, как ликвидность, капитализация.
Высокая капитализация испанских банков является одним из основных факторов, определяющих прочность испанской банковской системы, но не единственным. «Банко де Эспаньа» (центральный государственный банк) ввел новое, так называемое «статистическое» обеспечение, дополняющее уже существующие специфические и общие обеспечения. Выполнение «статистического» обеспечения направлено на покрытие ожидаемых потерь в динамике уже с момента предоставления займа. Оно должно, во-первых, уменьшить проциклический характер других обеспечений и, во-вторых, отразиться на счетах доходов и убытков, что лучше отражает корреляцию между доходами и расходами в течение срока действия займа. «Статистическое» обеспечение должно позволить банкам более эффективно реагировать на ухудшение экономической ситуации.
Наконец, другой характерной чертой испанской финансовой системы можно назвать тот факт, что банки оперируют очень значительной долей активов инвестиционных фондов в рамках структуры ВВП (одной из самых высоких в ЕС).
Позитивное развитие банковский системы Испании объясняется тем, что с 60гг. в этой сфере произошел ряд очень важных изменений.
Во-первых, финансовая либерализация после декады финансовых репрессий.
Во-вторых, банковский кризис, который был в большей степени вызван неудовлетворительным банковским управлением, а не финансовой либерализацией, хотя последняя также не помогла делу.
В-третьих, возрастание различий в деятельности коммерческих и сберегательных банков.
Наконец, быстрая интернационализация процесса банковской деятельности с участием в капитале иностранных банков и их приобретением, в частности в Латинской Америке, и все более тесная интеграция с европейской банковской системой.
4. Законодательная база банковской системы Испании.
Банковская система Испании регулируется рядом законодательных актов, в данной работе приведем некоторые из них. К числу наиболее важных относится, в первую очередь, Закон об автономии, который определяет правовой статус Банка Испании, а также устанавливает его основные функции (данные функции приведены в разделе СТРУКТУРА и РОЛЬ ЦБ). Необходимые для испанской финансовой системы изменения урегулированы Законом № 44 от 22 ноября 2002г[3] «О мерах по реформированию финансовой системы», согласно которому было создано Общество по управлению системами учета, расчета и зачета ценных бумаг путем слияния SCLV и CADE. В данном обществе объединились другие, уже существовавшие в Испании системы, такие как по производным финансовым инструментам или находившиеся в управлении бирж Валенсии, Бильбао и Барселоны, что позволило управлять взаимосвязями и образованием альянсов с фондовыми рынками других стран. Законом предусмотрено изменение режима контроля за перекрестным участием в капитале компаний, работающих на вторичных рынках с аналогичными партнерами за пределами Испании. Это позволяет установить более оперативный режим, способствующий интеграции трансграничных рынков и, в то же время, обеспечивает определенный контроль за адекватным составом акционеров на испанских рынках. На кредитном рынке введен более гибкий режим инвестиций для кредитных кооперативов, приближенный к режиму банков и сберегательных касс в целях обеспечения условий для роста масштаба этих организаций и увеличения их промышленного портфеля, а также облегчения работы с их пассивом путем доступа к подчиненному финансированию. В сфере банковского регулирования следует отметить также Закон № 26 от 17 июля 2003г, которым внесены изменения в ранее принятые и действующие Закон о рынке ценных бумаг и Закон об акционерных обществах с целью усиления прозрачности акционерных обществ, котируемых на бирже. В отношении сберегательных касс этим Законом установлена обязанность сберкасс, выпускающих ценные бумаги, принятые к продаже на официальных рынках ценных бумаг, ежегодно публиковать отчет о корпоративном управлении и представлять его в Национальную комиссию по фондовому рынку (СNMV). Важное значение в регулировании отношений в банковской сфере имеет Закон 62/2003, "О налоговых, административных и социальных мерах», согласно которому внедряется так называемая синтетическая секьюритизация для ссуд и других кредитных прав, для которой характерно принятие связанного с ними кредитного риска путем заключения с одним или несколькими третьими лицами сделок по производным кредитным инструментам. Партнером в сделке по производным кредитным инструментам должна быть кредитная организация, компания инвестиционных услуг или организация-нерезидент, уполномоченная совершать деятельность, закрепленную испанским законодательством за такими организациями.
5. Участие иностранного капитала в банковской системе
Юридической основой для совершения всех действий по открытию представительств и филиалов иностранных банков в Испании является Королевский Декрет 1245 от 14 июня 1995 г. (С поправками от 24.08.2009), определяющий в целом порядок образования банков, участие иностранного капитала и регулирующий другие юридические аспекты деятельности кредитно-финансовых компаний.
Разрешение на открытие представительства выдается Центральным банком Испании. Необходимыми для рассмотрения документами являются:
· Обращение к руководству ЦБ Испании с указанием целей открытия представительства, указания имени представителя банка, с приложением биографической справки;
· Информацию о деятельности банка;
· Отчеты (за последние 3 годовые периоды);
· Место расположения офиса в Испании.
Кроме того, могут быть запрошены и другие необходимые документы по усмотрению ЦБ Испании.
Центральный банк Испании рассматривает обращение и сообщает о решении в течение трех месяцев с момента получения обращения. Данные о представительстве публикуются в Бюллетене ЦБ Испании.
Для открытия филиалов иностранных банков в Испании необходимо предъявление следующих документов:
· нотариально заверенной выписки из Торгового регистра или свидетельство, подтверждающее;
· официальную регистрацию банка (финансовой компании) страны-инвестора;
· нотариально оформленный (или утвержденный в Торговом реестре) полный Устав банка (компании), включая информацию о структуре управления и составе Совета директоров;
· нотариально оформленное решение Совета директоров банка-инвестора об открытии филиала в Испании, с указанием предполагаемого юридического адреса, размера инвестируемого капитала, целей деятельности, предполагаемых результатов на ближайший финансовый год, данных о представителе и доверенность на его имя на осуществление всех видов финансовых операций.
Все документы должны иметь апостиль Гаагской конвенции, а в случае его отсутствия - должны быть заверены Консульским учреждением Испании в зарубежной стране.
Разрешение на открытие филиала банка (или создание в Испании совместного банка) выдается Министерством экономики и финансов по согласованию с Центральным банком Испании. Процедура рассмотрения в Главном управлении финансовой политики всего комплекта представленных документов, изучение организационной и финансовой структуры, устава и т.п. банка-инвестора составляет от 6 до 12 месяцев.
Для открытия филиала необходимо разместить в Центральном банке Испании депозитный счет в размере 20% уставного капитала. Документ, подтверждающий открытие депозитного счета, представляется Министерству финансов. Для осуществления оперативного управления банком должны быть представлены как минимум два лица (директора филиала).
Для осуществления инвестиций в банковской сфере Испании (перевода средств из-за рубежа) необходимо разрешение Главного управления внешнеторговых операций Минэкономики Испании, которое определяет степень обеспечения национальных интересов в случае капиталовложений в этой области (относится только к странам - не членам ЕС).