Важнейшая задача в современных условиях состоит в стабилизации добычи нефти. Но для этого требуются значительные капиталовложения. В современной мировой экономике отмечен рост потребностей в импортируемой нефти, как на Европейском континенте, так и в растущих экономиках Азии, включая Китай. Наиболее приемлемо решать проблему новых инвестиций в нефтяной и газовой промышленности за счет внутренних накоплений самих нефтегазодобывающих объединений. Это возможно при условии коренного пересмотра многоуровневой запутанной налоговой системы, не позволяющей предприятиям топливно-энергетического комплекса аккумулировать средства в фонд накопления. Только в этом случае можно добиться общего оздоровления положения в нефтегазодобывающей промышленности России и оживить инвестиционный процесс в этих отраслях.
1.2. Динамика основных показателей деятельности
В условиях ограниченных производственных возможностей и неограниченного спроса на первое место выдвигается объем производства продукции. Но по мере насыщения рынка и усилия конкуренции не производство определяет объем продаж, а, наоборот, возможный объем продаж является основой разработки производственной программы. Предприятие должно производить только те товары и в таком объеме, которые оно может реализовать.
Темпы роста объема производства и реализации продукции, повышение качества непосредственно влияют на величину издержек, прибыли и рентабельности. Деятельность предприятия должна быть направлена на то, чтобы произвести и продать максимальное количество продукции высокого качества при минимальных затратах. Объем производства и объем реализации продукции являются взаимозависимыми показателями.
Результаты работы ОАО «Удмуртнефть» по выпуску продукции за 2003 год характеризуются следующими показателями (таблица 1).
За 2003 год план по добыче нефти перевыполнен на 117,789 тыс.тонн, что составляет 102,2 %. Добыча нефти из новых скважин составила 25,628 тыс.тонн.
По сравнению с 2002 годом объем добычи нефти увеличился на 445,557 тыс.тонн.
Таблица 1
Основные показатели выполнения плана по выпуску продукции
| Показатели | Ед. изм. | 2002 год Отчет | 2003 год | Абсолютный прирост по сравнению | В % по сравнению | ||||||
| План | Отчет | с планом | с 2002 годом | с планом | С 2002 годом | ||||||
| 1.Добыча нефти | тыс.тн | 4 989,000 | 5 316,768 | 5 434,557 | +117,789 | +445,557 | 102,2 | 108,9 | |||
| Добыча нефти по способам эксплуатации | |||||||||||
| 1.Насосами | тыс.тн | 4 989,000 | x | 5 434.557 | x | +445.557 | x | 108.9 | |||
| - ЭЦН | тыс.тн | 1 196,501 | x | 1 623,168 | x | +426,667 | x | 135,7 | |||
| - ШГН и УЭДН | тыс.тн | 3 792,499 | x | 3 811,389 | x | +18,890 | x | 100,5 | |||
| 2.Фонтанным способом | тыс.тн | 0,000 | x | 0,000 | x | 0,000 | x | 0,0 | |||
| Добыча нефти по категориям скважин | |||||||||||
| 1.Из старых скважин | тыс.тн | 4 961,223 | x | 5 408,929 | x | +447,706 | x | 109,0 | |||
| - перешедших с прошлого года | тыс.тн | 4 921,738 | x | 5 266,056 | x | +344,318 | x | 107,0 | |||
| -из бездействия | тыс.тн | 39,485 | x | 142,873 | x | +103,388 | x | 361,8 | |||
| 2.Из новых скважин | тыс.тн | 27,777 | x | 25,628 | x | -2,149 | x | 92,3 | |||
| 3.Добыча попут- ного газа | тыс.м3 | 45 409 | 48 476 | 49 699 | +1 223 | +4 290 | 102,5 | 109,4 | |||
Количественное влияние отдельных факторов на изменение добычи нефти по сравнению с прошлым годом рассчитано методом цепных подстановок в таблице 2.
Способ цепной подстановки наиболее универсальный среди способов используемых в детерминированном факторном анализе. Он используется для расчета влияния факторов во всех детерминированных факторных моделей. Этот способ позволяет определить влияние отдельных факторов на изменение результативного показателя путем постоянной замены базисной величины каждого факторного показателя в объеме результативного показателя на фактическую в отчетном периоде. Сравнение величины результативного показателя до и после изменения уровня определенного фактора позволяет элиминироваться от влияния всех факторов, кроме одного, и определить воздействие последнего на прирост результативного показателя.
Таблица 2
Количественное влияние факторов на изменение добычи нефти
| Показатели | Ед. изм. | 2002 год | 2003 год | Абсолют. отклонен. | Количественное влияние факторов, тонн |
| 1.Среднемесячный дебит 1 скважины | тонн на скв. мес.отработ. | 115,226 | 134,227 | +19,001 | +769 314 |
| 2.Календарный фонд времени действую- щих скважин | скв.месяцы числившиеся | 46 039,567 | 43 133,967 | -2 905,600 | -314 860 |
| 3.Коэффициент эксплуатации | коэфф. | 0,94044 | 0,93865 | -0,00179 | -8 897 |
| 4. Добыча нефти | тонн | 4 989 000 | 5 434 557 | +445 557 | +445 557 |
Общее изменение объема добычи нефти составило
5 434 557 – 4 989 000 = + 445 557 тонн
За счет роста среднего дебита скважин по нефти на 1 скважино-месяц отработанный на 19,001 тонн/скв.мес, увеличение добычи нефти составило 769 314 тонн.
Снижение календарного времени действующего фонда скважин на 2 905,600 скв.мес. сократило увеличение добычи нефти на 314 860 тонн.
Снижение коэффициента эксплуатации на 0,00179 также сократило увеличение добычи нефти на 8 897 тонн.
Проведение геолого-технических мероприятий и увеличение межремонтного периода скважин оказало влияние на увеличение среднего дебита скважин по нефти.
Снижение времени действующего фонда скважин произошло вследствие уменьшения действующего фонда скважин вследствие вывода низкодебитных нерентабельных скважин в бездействие.
За 2003 год план по добыче попутного газа перевыполнен на 1 223 тыс.м3, что составляет 102,5 %. По сравнению с 2002 годом объем добычи попутного газа увеличился на 4 290 тыс.м3.
Количественное влияние отдельных факторов на изменение добычи попутного газа по сравнению с прошлым годом рассчитано методом цепных подстановок в таблице 3.
Таблица 3
Количественное влияние факторов на изменение добычи
попутного газа
| Показатели | Ед. изм. | 2002 год | 2003 год | Абсолют. отклонен. | Количественное влияние факторов, тыс.м3 |
| 1.Добыча нефти | тыс.тн | 4 989,000 | 5 434,557 | +445,557 | +4 052 |
| 2.Газовый фактор | м3/тн | 11,260 | 11,323 | +0,063 | +277 |
| 3.Коэффициент использования | коэфф. | 0,80831 | 0,80767 | -0,00064 | -39 |
| 4. Добыча газа | тыс.м3 | 45 409 | 49 699 | +4 290 | +4 290 |
Общее изменение объема добычи попутного газа составило