Вместе с тем, несогласованные действия отдельных департаментов ряда министерств и ведомств, недооценка депутатами Государственной Думы важности законодательного обеспечения кредитной кооперации, открытое противодействие некоторых банковских структур и крупных банков массовому развитию кредитной кооперации в стране, не дают возможности решить многие проблемы сельской жизни самими селянами.. Ведь сельская кредитная кооперация в России за эти годы накопила значительный опыт как сектор финансового рынка на селе, способный решать не только экономические, но и социальные вопросы, Это особенно важно в решении задач, стоящих перед сельской кредитной кооперацией в связи с принятием пакета социальных программ, предложенных Президентом России. В этих условиях федеральный закон должен отразить и определить правовые, организационные, экономические основы не отдельно действующих кооперативов, а целостной системы кредитной кооперации. Поэтому работа над совершенствованием федерального законодательства должна по-прежнему продолжаться.
2.2 Концепция, способствующая благоприятному развитию кооперативов в современных экономических условиях
Дальнейшее наращивание объемов финансовых услуг жителям села, способствующих развитию сельскохозяйственного производства, малого и среднего бизнеса, решению социальных вопросов, созданию рабочих мест в значительной степени зависит от источников средств, поступающих в кооперативы, их размеров и условий привлечения. Основным из них являются свободные средства пайщиков. Их объемы из года в год растут и в немалых размерах. Этот источник и впредь будет оставаться основным, ибо в противном случае теряется смысл деятельности кредитного кооператива, состоящий в том, чтобы за счет средств одних пайщиков оказывать финансовую помощь другим. В то же время дальнейший рост такого источника требует принятия мер кредитными кооперативами по гарантийному обеспечению их возврата путем создания специальных фондов и резервов. Дальнейшее увеличение доли свободных средств пайщиков в общем объеме выданных займов без создания таких страховых фондов становится опасным. Поэтому кредитным кооперативам необходимо использовать в своей практической деятельности новые технологии банковских структур, в т.ч. страхование свободных средств пайщиков в кооперативе.
В то же время, существуют и другие средства, привлекаемые кооперативами в фонды финансовой взаимопомощи: средства ФРСКК, кредиты банков, бюджетные средства. Тем не менее, следует отметить, что банки по-прежнему не работают серьезно с кредитными кооперативами. Имеющаяся практика в этом плане в России незначительна. Доля привлекаемых кредитов банков в кооперативы колеблется от 0 до 5 процентов от общего объема источников займов. В связи с этим возникает вопрос, какую помощь могли оказать средства, выделенные из федерального бюджета на развитие кредитной кооперации в 2005 году и направленные согласно постановлению Правительства на субсидирование процентной ставки по займам, выданным кредитными кооперативами за счет кредитов банков? Во-первых, как было сказано выше, таких средств в кредитных кооперативах очень мало, а в отдельных вообще нет, во-вторых, банки даже при всем желании не имеют возможности развивать сотрудничество с кредитными кооперативами, подчиняясь существующей инструкции Центробанка № 254, не дающей им такую возможность. В проекте бюджета 2006 г. предусмотрено выделение средств на развитие кредитной кооперации, которые планируется направить через Россельхозбанк. Как же кредитные кооперативы смогут получить кредиты за счет этих средств, если эта инструкция Центробанка продолжает действовать, какие бы мы методические рекомендации не разрабатывали. Получается парадокс: кредиты кооперативы получить в банке не могут, а субсидирование по этому источнику предусматривается.
В связи с этим Союзу, руководителям кредитных кооперативов необходимо настойчиво вести переговоры с Центральным Банком РФ о пересмотре отдельных положений своих инструкций, касающихся кредитования банками кредитных кооперативов. Это позволит успешно решать вопросы взаимодействия кредитной кооперации с кредитными организациями, намеченные Концепцией развития сельской кредитной кооперации.
Рост объемов займов, сбережений в кредитной кооперации требуют совершенствования системы контроля, надзора и аудита, соблюдения кредитными кооперативами действующего законодательства, снижении рисков, повышением финансовой устойчивости. В этом плане немалую роль должны сыграть специалисты по мониторингу, подготовленные Эй-Си-Ди-Ай/ВОКА в регионах, а также действующие аудиторские Союзы сельскохозяйственных кооперативов. Задачей кооперативов является повсеместное внедрение рейтинговой системы надежности СКЛ.К на основе экономических и финансовых нормативов.
За период деятельности сельской кредитной кооперации подготовлены достаточно квалифицированные кадры как руководителей, так и специалистов сельских кредитных кооперативов. Главную роль здесь сыграли наши зарубежные партнеры: Эй-Си-Ди-Ай/ВОКА, Германский Кооперативный Союз Райффайзен, Фонд Евразия, ТАСИС и другие, а также Союз сельских кредитных кооперативов, ФРСКК, Учебный центр. В то же время ежегодно мы не можем на федеральном уровне часто проводить семинары, которые охватывали бы все кредитные кооперативы. Да в этом и нет необходимости. Федеральные и региональные структуры сельской кредитной кооперации имеют сегодня достаточно квалифицированных специалистов, ученых, занимающихся изучением проблем кредитной кооперации, которые могли бы издавать методические материалы по различным вопросам деятельности кредитных кооперативов. Далее в регионах, используя данную литературу, можно организовать обучение руководителей и специалистов как действующих, так и вновь создаваемых кредитных кооперативов.
Концепция развития сельской кредитной кооперации в России была одобрена 6-ой конференцией Союза сельских кредитных кооперативов 25 августа 2002 г. в Санкт-Петербурге. Тем не менее, хочется подчеркнуть, что особое внимание следует уделить трем направлениям, работа по которым до сих пор ведется наиболее слабо.
Во-первых, необходимо сосредоточить усилия на совершенствовании структуры системы сельской кредитной кооперации. В этом сила, конкурентное преимущество в соперничестве с другими кредитно-финансовыми институтами.
Во-вторых, активизировать работу по взаимодействию с ЦБ РФ, направленному на изменение инструкций, касающихся беспрепятственного доступа кредитных кооперативов к ресурсам коммерческих банков. Это позволит увеличить охват сельского населения микрофинансовыми услугами, увеличить объемы микрокредитования, снизить процентные ставки по займам.
В-третьих, продолжить работу по совершенствованию нормативно-правовой базы с тем, чтобы деятельность сельских кредитных кооперативов осуществлялась в правовом поле, отвечающем требованиям мировых стандартов.
3. ВЛИЯНИЕ ГОСУДАРСТВА НА РАЗВИТИЕ КООПЕРАЦИИ РФ
Проведенный в данном исследовании анализ позволяет сделать вывод о том, что в настоящее время кооперативное движение в стране развито очень слабо и стоит на грани потери самостоятельного значения как сектора экономики.
Сложилась парадоксальная ситуация, при которой, с одной стороны, в России сформировались экономические и социальные предпосылки широкого развития кооперативного движения, а, с другой стороны, кооперативное движение переживает период упадка. Такая ситуация объясняется влиянием ряда внешних и внутренних факторов.
Формирующаяся внешняя среда агрессивна по отношению к кооперативным формам самоорганизации населения. Компании инвесторного типа различной степени концентрации капитала стремятся закрепить сложившуюся форму организации хозяйства, активно пропагандируя преимущества капиталистической системы организации общественного хозяйства. Громадные усилия направлены на формирование менталитета населения, выгодного крупным капиталистическим объединениям, стремящимся утвердить современную систему формирования и распределения ресурсов.
Правительство страны не рассматривает кооперацию как самостоятельную экономическую силу, способную оказать сколько-нибудь существенное влияние на ход экономических преобразований. Государство законодательно игнорирует разносторонность кооперативного движения, ограничивает количество видов кооперации. Гражданский кодекс РФ признает лишь производственные и потребительские кооперативы, выводя за рамки правового поля кредитные, страховые, жилищные, жилищно-строительные, гаражные и многие другие виды кооперативных организаций11. Оно вносит раскол в кооперативное движение, предоставляя налоговые и иные льготы одним видам кооперативов и подвергая другие значительным правовым ограничениям. Например, организациям потребительской кооперации системы Центросоюза РФ предоставляются налоговые и другие льготы, а сельскохозяйственные обслуживающие кооперативы сталкиваются с серьезными препятствиями при попытке зарегистрироваться как потребительские кооперативы. Во всех сферах экономики кооперативные организации испытывают жесткую конкуренцию со стороны компаний и фирм инвесторного типа. Более того, даже сами кооперативы конкурируют между собой, нанося вред не только споим пайщикам, но движению в целом. Участие в этой конкурентной борьбе на современном уровне развития кооперации, в условиях ее разобщенности приводит либо к банкротству кооперативов, либо вынуждает кооперативы игнорировать особенности кооперативной формы организации и использовать методы и принципы работы компаний инвесторного типа.