ощущается в этих странах благодаря общему высокому уровню экономического
развития столь болезненно, как в России, все же создает уже сегодня
определенные проблемы. Перспективы развития систем государственного
пенсионного обеспечения становятся все более проблематичными. Важнейшим
финансовым источником для существования государственных пенсионных систем
являются взносы в систему социального страхования. Они рассчитываются по
отношению к общей величине заработной платы и составляют в разных странах
существенно различную величину (от 5% в Канаде до 27% в Италии). В некоторых
странах взносы примерно в равной степени уплачиваются как работником, так и
его работодателем (например, в США, Канаде, Германии, Японии), тогда как в
других на работодателя ложится существенно больший объем финансового бремени
(например, во Франции, Италии, Швеции). В большинстве стран существует некий
потолок, выше которого уплата взносов в пенсионную систему уже не
осуществляется.
В большинстве развитых стран пенсии индексируются в зависимости от изменения
потребительских цен. В Германии, Франции и Японии индексация тоже имеет
место, но привязка размера пенсии осуществляется не к ценам, а к изменению
заработной платы.
В перспективе, по мере того как на каждого пенсионера из-за сложившихся
демографических тенденций будет приходиться все меньшее число работающих
(соответственно, все меньшее число плательщиков пенсионных взносов), высокий
уровень государственного пенсионного обеспечения может быть поставлен под
угрозу. Некоторые эксперты прогнозируют сокращение уровня пенсий по отношению
к уровню средней заработной платы. Более того, государству придется изымать
существенно большую долю заработной платы в качестве платежей в пенсионную
систему для того, чтобы хоть как-то поддержать благосостояние пенсионеров. В
результате к середине следующего столетия сложится принципиально иная (вряд
ли приемлемая) ситуация.
Осложнение ситуации ожидает практически все страны. В определенной степени
исключением являются Великобритания и Швеция. Вряд ли даже богатые страны
смогут в реальной действительности пойти на такое существенное повышение
изъятия части доходов работающего поколения. Существует теоретическая
возможность повышения пенсионного, но этим путем проблема принципиально не
может быть решена. Следовательно, перед развитыми странами встает серьезная
проблема реформирования всей системы пенсионного обеспечения.
Для того, чтобы понять, по какому пути может идти реформирование пенсионных
систем, следует взглянуть на другой (негосударственный) сектор пенсионного
обеспечения (точнее, пенсионного страхования).
Кроме государственного пенсионного обеспечения в развитых странах мира
формировалась и система частного пенсионного страхования, причем строиться
последняя могла как на профессиональной основе, так и на основе
индивидуального накопления. Сегодня различными системами, построенными на
принципе профессионального пенсионного страхования населения, охвачено около
одной трети граждан стран ОЭСР.
Профессиональные схемы в отличии от государственных и схем индивидуального
накопления спонсируются работодателями, причем основываться они могут как на
добровольных отчислениях фирм, так и на отчислениях, определяемых условиями
коллективных договоров. Они существуют при минимальном государственном
вмешательстве и связаны со сравнительно низкими административными издержками.
Эти системы дают возможность тем людям, которые готовы много и добросовестно
трудиться, иметь в старости лучшее пенсионное обеспечение. Но в то же время
они дают существенно различную выгоду различным работникам (в зависимости уже
не от личного вклада, а от того, где человек трудится).
Профессиональные пенсионные системы могут основываться на отраслевом принципе
или же на принципе отдельной компании. Первый принцип характерен для
европейских континентальных стран, второй же может считаться англо-
американским подходом. Пенсия, которая будет выплачиваться работнику в
будущем, зависит в таких системах в основном от стажа работы и от величины
его заработка.
Профессиональные пенсионные системы во многих странах демонстрируют
устойчивую положительную динамику, поскольку они не обладают отмеченными выше
недостатками государственной распределительной пенсионной системы. Здесь нет
проблемы перераспределения ресурсов от одного поколения к другому. Нет и
проблемы неблагоприятного воздействия демографических тенденций на
существование самой системы
Некоторые объективные границы развития, встающие в современном мире перед
распределительной моделью, отступают в сторону, когда общество имеет дело с
профессиональными системами. В результате их влияние на экономику развитых
стран постепенно возрастает. Сохраняется, естественно, значительное различие
между отдельными странами по масштабам развития профессиональных пенсионных
систем, но в целом роль этой формы обеспечения жизни пожилых поколений
становится все более важной. Причем затрагивает данный процесс и страны, для
которых традиционно характерен подобный подход к пенсионному делу, и страны,
где масштабы фондов сравнительно невелики. В частности это явление находит
свое отражение в увеличении размеров активов пенсионных фондов.
Профессиональные пенсионные системы в развитых странах мира становятся
сегодня важнейшим источником долгосрочного капитала как для экономики данной
страны, так и для соседних государств. В отличии от ресурсов,
концентрирующихся в распределительных пенсионных схемах, активы
профессиональных систем используются сравнительно свободно и независимо от
политических целей, которые ставит то или иное правительство. В результате
инвестиции активно идут в частный сектор и дают в среднем значительно более
высокую отдачу, чем государственные пенсионные фонды.
На протяжении 80-х годов доходность практически во всех странах стала
положительной, что обеспечило также высокую положительную доходность на
протяжении всего двадцатилетнего периода (1970-1990 гг.). Наилучших
результатов удалось достичь в Великобритании на протяжении 80-х годов,
поскольку там отмечалась хорошая конъюнктура на фондовом рынке, и
значительная доля своих активов была инвестирована пенсионной системой в
ценные бумаги. В США дела также обстояли неплохо на протяжении 80-х годов.
Однако в пенсионных фондах они обстояли не так хорошо, как у других
институциональных инвесторов, например, у взаимных фондов. Самая низкая
отдача была у швейцарской пенсионной системы.
Быстрое развитие профессиональных пенсионных систем, конечно, не означает их
равномерного воздействия на все общество. В первую очередь пенсионное
страхование охватывает работников с наиболее высокими заработками. Во-первых,
это происходит потому, что пенсионное страхование затрагивает, прежде всего,
крупные корпорации, где доходы работников являются в среднем более высокими,
чем в небольших компаниях. Во-вторых, сами корпорации иногда распространяют
пенсионное страхование только на высших служащих, получающих значительное
жалование. Не охватываются страхованием работники, занятые неполный рабочий
день. В результате действия этих и некоторых других факторов сложилась такая
ситуация, что дополнительная негосударственная пенсия в развитых странах в
большей степени имеет значение для людей со сравнительно более высокими
доходами.
Опыт развитых стран для России сегодня является не самым актуальным, хотя данные
о сравнительно небольшом проценте пожилых людей, работающих из-за нехватки
средств на обеспечение своей жизни, весьма соблазнительны. Но слишком многое
нас отличает в плане построения системы социальной защиты пожилых граждан.
[1]
1.3.Причины реформирования пенсионных систем
Конец ХХ столетия стал в мировой экономике периодом активного осуществления
пенсионных реформ. Они происходят сегодня с большей или меньшей степенью
интенсивности на всех пяти континентах планеты. Каждая реформирующаяся страна
выбирает те подходы, которые ближе ей с точки зрения местных исторических
политических и финансовых условий. Различна степень радикализма реформ.
Различна роль, которую в этих реформах играет государство Различны
последствия реформ для экономики и социальной системы той или иной страны. Но
несмотря на все отмеченные различия в реформах есть один существенный общий
элемент. Все они в большей или меньшей степени сводятся к введению в
пенсионную систему накопительных элементов.
Необходимость пенсионного реформирования обусловлена в большинстве стран,
прежде всего демографическими и отчасти экономическими факторами - быстрым
старением населения, увеличением нагрузки пенсионных выплат на
государственные бюджеты. Но к этим общим проблемам добавляются и свои
специфические сложности, связанные с относительно более низкой способностью
государств этой группы собирать соответствующие страховые платежи, невысоким
уровнем доходов населения, сохранением в составе пенсионных систем
многочисленных льготных категорий. Сочетание высоких страховых социальных
взносов, ненадежного контроля за их выплатой, низких требований, соблюдения
которых было достаточно для получения права на пенсию, а также слабой связи
между произведенными взносами и полученными пенсиями самым негативным образом
влияли на систему пенсионного обеспечения, подрывая ее жизнеспособность. Из