Реальную помощь для решения данной задачи оказывают заемные средства, которые позволяют заметно расширить масштаб производства и обеспечить дополнительную прибыль.
Даже при учете необходимости выделения части это для расчета заемщика с кредитором привлечение кредитных ресурсов более оправдано, нежели концентрация исключительно на собственных средствах.
Важно отметить, что на стадии экономического спада чрезмерно высокая стоимость этих ресурсов не позволяет активно использовать их в решении задачи ускорения концентрации капитала в большей части сфер хозяйственной деятельности.
Однако, следует отметить, что рассматриваемая функция даже в отечественных условиях могла и может обеспечивать определенный положительный эффект (рост), что позволило (может позволить) существенно ускорить процесс обеспечения финансовыми ресурсами, которые отсутствуют (отсутствовали), либо крайне неразвиты в рамках плановой экономики сфер деятельности. Благодаря этому существенно ускоряется процесс обеспечения организаций необходимыми финансовыми ресурсами.
Обслуживание товарооборота.
Такие виды кредитных денег как вексель, чек, кредитная карточка, обеспечивая замену наличных расчетов безналичными операциями, упрощают и ускоряют механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную роль в решении этой задачи играет коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена.
Ускорение научно- технического прогресса.
Научно-технический прогресс стал одним из определяющих факторов экономического развития любого отдельно взятого субъекта хозяйствования, так и государства в целом.
Достаточно наглядно роль кредита в его ускорении может быть определена на примере процесса финансирования деятельности научно-технических организаций, в которых всегда имеется больший, чем в других сферах, временной разрыв между реализацией готовой продукции и первоначальным вложением капитала.
Соответственно нормальное функционирование большинства научных центров (за исключением научных центров, которые находятся на бюджетном финансировании) невозможно без использования кредитных ресурсов.
Настолько же кредит необходим и для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производство научных разработок и технологий, затраты на которые изначально финансируют предприятия, в том числе и за счет целевых среднесрочных и долгосрочных банковских ссуд.
Кредит - это экономические отношения, которые возникают между заемщиком и кредитором, по поводу стоимости, которая передается во временное пользование.
В условиях рыночной экономики кредит выполняет следующие функции:
- аккумуляция временно свободных денежных средств;
- перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата;
- создание кредитных орудий обращения (банкнот и казначейских билетов) и кредитных операций;
- регулирование объема совокупного денежного оборота.
Основными принципами кредита являются возмездность, срочность и возвратность.
Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательстве.
Возвратность кредита выражает необходимость возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов своевременно, после того как завершается их использование заемщиком.
Этот принцип находит свое практическое выражение в погашении ссуды путем перечисления необходимой суммы денежных средств со счета заемщика на средства кредитной организации предоставившей кредит (кредитора).
Это обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов кредитора (в частности, банка), как необходимого условия продолжения его успешной деятельности на кредитном рынке.
Рассматриваемая форма кредитования получила весьма широкой распространение, в особенности в аграрном секторе, и выражалась в предоставлении кредитными организациями ссуд, изначально возврат, которых не планировался из-за того, что у заемщика было кризисное состояние.
Безвозвратные ссуды являлись дополнительной формой государственных бюджетных субсидий, которые осуществлялись через посредничество государственного банка, что усложняло кредитное планирование и постоянно вело к фальсификации расходной части госбюджета.
В условиях рыночной экономики безвозвратные ссуды недопустимы.
Срочность кредита отражает необходимость возврата заемных средств не в любое приемлемое для заемщика время, а в срок, который был определен кредитором и был зафиксирован в кредитном договоре, либо в заменяющем его документе.
Нарушение условий, указанных в кредитном договоре, является для кредитора основанием для применения к заемщику средств экономических санкций, часто в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке - предъявления финансовых требований в судебном порядке.
Платность кредита отражает необходимость не только прямого и полного возврата заемщиком кредитору кредитных ресурсов, но и оплату права на их использование. Экономическая сущность такой платы за кредит отражается в распределении полученной за счет использования заемных ресурсов прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение рассматриваемый принцип нашел в процессе установления размера банковского процента, который выполняет три основные функции:
- перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;
- регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;
- на кризисных этапах развития экономики — антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка.
Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов.
Подтверждая роль кредита как одного из предлагаемых на специализированном рынке товаров, платность кредита стимулирует заемщика к его наиболее продуктивному использованию. Именно эта стимулирующая функция не в полной мере использовалась в условиях плановой экономики, когда значительная часть кредитных ресурсов предоставлялась государственными банковскими учреждениями за минимальную плату (1,5 — 5% годовых) или на беспроцентной основе.
Принципиально отличаясь от традиционного механизма ценообразования на другие виды товаров, определяющим элементом которого выступают общественно необходимые затраты труда на их производство, цена кредита отражает общее соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого ряда факторов, в том числе чисто конъюнктурного характера:
- цикличности развития рыночной экономики (на стадии спада ссудный процент, как правило, увеличивается, на стадии быстрого подъема — снижается);
- темпов инфляционного процесса (которые на практике даже несколько отстают от темпов повышения ссудного процента);
- эффективности государственного кредитного регулирования, осуществляемого через учетную политику центрального банка в процессе кредитования им коммерческих банков;
- ситуации на международном кредитном рынке
- динамики денежных накоплений физических и юридических лиц
- динамики производства и обращения, определяющей потребности в кредитных ресурсах соответствующих категорий потенциальных заемщиков;
- сезонности производства
- соотношения между размерами кредитов, предоставляемых государством, и его задолженностью
Обеспеченность кредита выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. Т.е. наличие у заемщика юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредит: залогового обязательства, договора-гарантии, договора-поручительства, договора-страхования ответственности непогашения кредита.
Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на получения кредита. Кредит должен предоставляться только тем предприятиям, которые в состоянии вернуть его своевременно. Дифференцированность кредитования должна осуществляться на основании показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок.
2. Роль кредита в развитии рыночных отношений
Основные стратегические цели в экономике Республики Казахстана на перспективу сформулированы в программном документе Назарбаевым Н. А. «Стратегия становления и развития Казахстана как суверенного государства» в 1992 году, в которой подчеркивается, что стратегия в области экономики- решающей сфере общественной жизни- заключается в продолженииперехода к рыночной системе в течении трех этапов :
- первый этап охватывает 1992-1995 годы с двумя основнымипроцессами макроэкономической стабилизации: активнымразгосударствлением, приватизацией собственности и насыщением потребительского рынка товарами;
- второй этап (1996-2005 гг.) необходим для продолжения постепенного преодоления сырьевой направленности экономики, ускоренного развития транспортной сети и телекоммуникаций, а также для формирования развитых товарных и валютных рынков, рынков капитала, рабочей силы, ценных бумаг, интеллектуальной собственности;
- третий этап ( 2006-2012 гг.) будет характеризоваться ускоренными темпами развития экономики открытого типа, достижением на этой основе стратегических целей переходного периода, укреплением позиций Казахстана в мировой торговле и вступлением в разряд индустриальных стран мира.