Разработка проекта бизнес-плана Автомоечного комплекса Форсаж (стр. 5 из 5)

Наименование риска	Организационные меры по профилактике и нейтрализации риска
1. политический риск	В нашей фирме будет работать высококвалифицированный бухгалтер, который внимательно будет следить за всеми налоговыми изменениями.
2. рыночный риск	Наличие новейших технологий, обеспечивающих относительно невысокую себестоимость услуг, позволят установить цену на наш товар ниже, чем у конкурентов при более высоком качестве.
3. риск потери имущества	Предприятие будет иметь пожарную и охранную сигнализацию. По договору с предприятием будет работать специальная вневедомственная служба охраны г. Уфы.
4. риск потери времени	Директор совместно с учредителями внимательно анализирует информацию о поставщиках. Разрабатывает список поставщиков и устанавливается вид закупок наиболее выгодный для фирмы.
5. риск неисполненных обязательств	Высокое качество услуг, отличное производительное оборудование, новейшая технология — все эти факторы позволяют фирме выполнить обязательства перед покупателями и обеспечить их первоклассными услугами в в самое короткое время.

8. Финансовый план

Таблица 18. Калькуляция ассортиментной позиции оказание услуги автомойки.

Наименование элементов затрат	Условно-переменные затраты		Условно-постоянные затраты
	Таблица, где выполнен расчет	Значение, руб	Расчет	Значение, руб
Потребность в сырье, основных и вспомогательных материалах.	Табл.9	41,6
Потребность в малоценном быстроизнашивающемся инвентаре, спецодежде.	табл.12	12,37
Затраты на рекламу	Табл.5	9,44
Основная зарплата работников	Табл.16	33,15
Дополнительная зарплата работников		2,15
Доплата по районному коэффициенту		5,3
Единый социальный налог		6,65
Отчисления на страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний		0,065
Амортизационные отчисления	Табл.8	2,4
Итого:	41,6	71,525
Всего:	113,125
Налоги:	113,125*0,3=33,9
Полная себестоимость:	147

Таблица 19. Калькуляция ассортиментной позиции оказание услуги по тонированию автомобильных стекол.

Наименование элементов затрат	Условно-переменные затраты		Условно-постоянные затраты
	Таблица, где выполнен расчет	Значение, руб	Расчет	Значение, руб
Потребность в сырье, основных и вспомогательных материалах.	Табл.9	334,55
Потребность в малоценном быстроизнашивающемся инвентаре, спецодежде.	Табл.12	6
Затраты на рекламу	Табл.5	9,44
Основная зарплата работников	Табл.16	33,15
Дополнительная зарплата работников		2,15
Доплата по районному коэффициенту		5,3
Единый социальный налог		6,65
Отчисления на страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний		0,065
Амортизационные отчисления	2,4
Итого:	334,55	65,15
Всего:	399,705
Налоги:	399,705*0,3=119,9
Полная себестоимость:	519,6

Таблица 20. Смета затрат на производство ассортиментных позиций

Наименование затрат	Условно-переменные затраты		Условно-постоянные затраты
	Расчет	Значение, руб	Таблица, где выполнен расчет	Значение, руб
Сырье, основные, вспомогательные материалы, комплектующие изделия	Табл.9Табл.10	1193022
Амортизационные отчисления, арендная плата	Табл.8	68805,32
Основная зарплата работников	Табл.16	954926
Дополнительная зарплата работников	Табл.16	61903,9
Доплата по районному коэффициенту	Табл.16	152524,5
Отчисления в Пенсионный фонд	190985,2
Отчисления в Фонд социального страхования	27692,9
Отчисления в Фонд медицинского страхования	29602,7
Отчисления на страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний	1909,9
Прочие расходы	5500
Итого переменных и постоянных затрат	2686872,4
Издержки по предприятию	2686872,4

Цена на услугу автомойки:

Ц=Ст+Пр=147+147*0,5=

Таблица 21. Бюджет по прибыли

Показатели	Расчет значений показателей	Сумма, руб.
		на начало года	на конец года
1.Выручка
2.Переменные расходы, в том числе:
Затраты на сырье, основные и вспомогательные материалы
Всего переменных затрат:
3.Величина покрытия
4.Постоянные расходы, в том числе:
Затраты на приобретение основных фондов
Затраты на оборотный капитал
Фонд оплаты труда
Затраты, связанные с началом работы предприятия
Затраты на рекламу
Затраты на аренду помещений и лизинговые платежи
Амортизационные отчисления
Потребность в малоценном быстроизнашивающемся инвентаре, спецодежде.
5.Затраты на начало и конец года
Налоги
6.Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия

Таблица 22. Показатели, характеризующие финансовое состояние предприятия

Показатели	Расчет значений показателей	Ед. изм.	Величина
Выработка на одного работающего
Коэффициент оборачиваемости оборотных средств
Длительность одного оборота оборотных средств
Дисконтированная стоимость основных фондов
Фондоотдача
Рентабельность основных фондов
Рентабельность оборотных средств
Рентабельность ассортиментных позиций
Рентабельность производства
Критический объем

Приложение А

Документы на автомоечный комплекс КИТ

Документы на систему водоочистки

Приложение Б

Предположительный интерьер моечного отделения и комнаты для клиентов.

1. Систему водоочистки (при наличии)

2. АВД (при наличии)

3. Компрессор (при наличии)

4. Пылесос (при наличии)

5. Пеногенератор (при наличии)

6. Насосную станцию (при наличии)

7. Электрокотел (при наличии)

8. Вентиляцию (при наличии)

9. Циркуляционный насос (при наличии)

10. Осветительные приборы (при наличии)

11. Тепловые завесы (при наличии)

[1] http://avtoserver.su/articles/

[2] http://www.mobi100.ru/index.php/about

[3] http://kit-ural.com/avtomoechnyy_kompleks_kit_na_dva_ma

[4]http://avtohimia.ru/price.php

[5]http://www.stekton.ru/dmenu/1260370361/1265629004.htm

[6]http://www.tpk-spektr.ru/prays_list_na_plnki_ne

[7]http://www.fermo.ru/

[8]http://mirkkm.ru/

[9]http://www.rmesto.ru/

[10]http://www.auto-him.ru/index.php

[11]http://www.avtohimiya.ru