В договоре фиксируются размеры штрафов за каждое из перечисленных нарушений как с одной стороны, так и с другой стороны. В договоре предусматриваются порядок разрешения споров, срок его действия и особые или дополнительные условия.
Банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами. Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета, ограничения его права распоряжаться своими денежными средствами по своему усмотрению ( ст. 845 ГК РФ ). Однако законом могут быть предусмотрены различные исключения. Например, в Законе о валютном регулировании банки названы агентами валютного контроля, которые обязаны проводить проверки соблюдения резидентами и нерезидентами валютного законодательства, контролировать своевременность и полноту обязательной продажи части экспортной выручки резидентов на внутреннем валютном рынке.
В соответствии со ст. 57 Закона РФ “ О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)” от 26 апреля 1995 г. Банк России не вправе требовать от кредитных организаций выполнения несвойственных им функций, включая контроль за расходованием фонда потребления (заработной платы) юридических лиц - клиентов. Однако это требование законодательства часто нарушается. Например, ЦБР требует , чтобы кредитные организации контролировали соблюдение предприятиями и организациями кассовой дисциплины. Этот контроль не входит в сферу коммерческих интересов банка , и поэтому является несвойственной им функцией.
Открытие счета.
Для оформления открытия расчетных, текущих и бюджетных счетов предоставляются следующие документы:
* заявление на открытие счета;
* документ о государственной регистрации предприятия;
* учредительные документы в экземпляре подлинника или заверенные нотариально;
* карточки образцов подписей и оттиска печати.
Кроме того, в банк представляются документы:
· о постановке на учет в налоговом органе - в соответствии со ст.4 Закона об основах налоговой системы;
· о регистрации предприятия в качестве плательщика страховых взносов - п.2 Порядка уплаты страховых взносов работодателями и гражданами в Пенсионный фонд РФ;[11]
· о регистрации в качестве плательщика страховых взносов - п.6 Инструкции о порядке взимания и учета страховых взносов (платежей ) на обязательное медицинское страхование;[12]
· о регистрации в качестве плательщика страховых взносов на социальное страхование
· о регистрации в качестве плательщика страховых взносов в Фонд занятости и трудоустройства населения .
Отсутствие договора банковского счета в виде единого документа, подписанного сторонами, не означает отсутствия договорных отношений. Подача клиентом заявления об открытии счета является офертой ( предложением заключить договор ), а разрешительная надпись руководителя банка - акцептом ( согласием заключить договор).
Если предприниматель осуществляет свою деятельность без образования юридического лица, расчетный и другие счета открываются на его имя в соответствии с письмом Госбанка СССР от 9 июля 1991 г. № 359 “ О порядке открытия счетов предпринимателей “.
Заключение договора банковского счета с каждым лицом, обратившимся с этой просьбой, является обязательным для банка.
Банк не вправе отказать клиенту в открытии банковского счета, если соблюдаются следующие условия:
1. согласно учредительным документам и своей лицензии банк имеет право на осуществление операций по открытию и ведению счетов соответствующего вида;
2. открытие счетов не приведет к нарушению законодательства и экономических нормативов, установленных Центральным банком России;
3. банк не приостановил открытие счетов юридическим и физическим лицам по причинам экономического или иного характера;
4. у банка имеются необходимые производственные и технические возможности для приема вклада ( свободные операционисты, вместительные операционные залы и т.п.)
5. отсутствуют другие причины, лишающие банк возможности открыть счет.
При наличии перечисленных выше обстоятельств любое лицо, представившее банку необходимый для открытия счета пакет документов (оферта) и получившее необоснованный отказ, может в порядке установленном п.4 ст. 445 ГК РФ , обратиться в суд с требованием о понуждении заключить договор. Уклонение от заключения договора может повлечь для банка, как стороны , обязанной заключить договор, два вида юридических последствий : решение суда о понуждении к заключению договора, которое может быть принято по заявлению другой стороны, направившей оферту, и, обязанность возместить другой стороне убытки, причиненные уклонением от заключения договора, что также производится по решению суда в случае необоснованного уклонения от заключения договора.
В соответствии со ст. 30 Закона о банках и банковской деятельности клиенты вправе открывать в банках необходимое им количество расчетных, депозитных и иных счетов в любой валюте.
1.3. Договор банковского вклада.
Одними из основных средств формирования ресурсов банков являются текущие счета и вклады клиентов - физических лиц. С точки зрения техники банковского обслуживания отношения, возникающие из договоров банковского счета и банковского вклада, весьма соприкасаемы, поэтому законодательством допускается применение к отношениям банковского вклада отдельных положений о договорах банковского счета ( п.3 ст. 837 ГК РФ).
Основное отличие вклада от текущего счета состоит в том, что он всегда сопровождается внесением на счет определенной денежной суммы, возврат которой обусловлен договором, в то время как по текущему счету можно вносить и получать любые суммы и в любое время.
Вклады бывают срочные, бессрочные (до востребования) и условные. По срочным вкладам возврат вклада производится в обусловленный договором срок, при бессрочных можно в любой момент потребовать возврата вклада. При условных вкладах вклад возвращается при наступлении определенных условий.
Однако независимо от условий возврата вклада (при срочных и условных вкладах) банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика (п.2 ст. 837 ГК РФ). Другими словами, вкладчик вправе досрочно востребовать свой вклад в любое время. При этом вкладчик рискует утратить право на получение процентов по вкладу в размере, определенном договором банковского вклада, так как в силу п.3 ст. 837 ГК РФ в случае возврата вклада до истечения срока либо наступления иных обстоятельств, указанных в договоре банковского вклада, проценты по вкладу выплачиваются в размере, соответствующем размеру процентов, выплачиваемых банком по вкладам до востребования, если договором не предусмотрен иной размер процентов.
Договор банковского вклада клиентов - физических лиц признается публичным договором, что означает обязанность его заключения с любым обратившимся с этой целью гражданином и запрет на установление каких - либо преимуществ или ограничений для одних вкладчиков перед другими, вне зависимости от их социального положения, места работы, юридического статуса и т.д.
При заключении договора банк не вправе оказывать предпочтение одним вкладчикам перед другими, например начислять более высокую процентную ставку по вкладам служащих банка ( по сравнению с вкладами других граждан). Однако это правило действует только для вкладов, переданных на одних и тех же условиях. Банк вправе дифференцировать свои процентные ставки в зависимости от срока действия договоров, суммы вкладов и условий их возврата. В этом отношении допустимо устанавливать и разные процентные ставки по вкладам, поскольку на практике условия договоров с вкладчиками существенно отличаются.
В связи с введением в действие с 1 марта 1996 г. части второй Гражданского кодекса Российской Федерации на законодательном уровне предпринята попытка детальной регламентации отношений по банковским вкладам ( ст. 834 - 844 ГК РФ).
Придание цивилизованной правовой оболочки этим отношениям вызвано прежде всего необходимостью восполнить имевшиеся в прежнем законодательстве пробелы в сфере регулирования расчетно - денежных обязательств с целью защиты прав вкладчиков. Между тем, Кодекс не в состоянии разрешить все проблемы, встречающиеся в практической деятельности.
Договор банковского счета должен быть заключен в письменной форме. В соответствии со ст. 36 Федерального закона “О банках и банковской деятельности” привлечение средств во вклады должно быть оформлено договором в письменной форме в двух экземплярах, один из которых передается вкладчику. Кроме того, заключение договора банковского вклада может быть оформлено выдачей вкладчику сберегательной книжки, сберегательного или депозитного сертификата либо иного документа, отвечающего требованиям законодательства, банковским правилам и обычаям делового оборота. Подобными документами (в определенных случаях) могут быть признаны различные ценные бумаги: векселя, акции, облигации (п.3 ст. 835 ГК РФ).
Глава 2.
Расчетно-денежные операции юридических лиц
2.1. Безналичные расчеты и его формы.
Банковский счет является предпосылкой осуществления безналичных расчетов. Следовательно, банковский счет в основном открывается для того, чтобы по нему осуществлялись определенные операции.