Теоретические основы управления (стр. 11 из 52)

⁸¹ Рузавин Г. И. Методология научного исследования: Учебное пособие для вузов. - М.: ЮНИТИ - ДАНА, 1999.
-стр.276.

45

ния банком в целом. Кроме того, каждый из элементов системы может одновременно быть элементом целого ряда других систем, так управление риском несбалансированной ликвидности является не только элементом системы управления рисками банка, но также и элементом системы управления активами и пассивами банка. Поэтому, рассматривая какой — либо объект как систему, необходимо выделить его основные элементы, описать связи между ними, а также связи с внешней средой, и главное - выделить те свойства системы, которые относятся именно к системе в целом, так называемое системное качество.

В случае, если рассматривается система управления банковскими рисками, то исходной для нее системой будет банк, а присущими ему системными качествами -прибыльность и ликвидность. Причем как банк, так и систему управления банковскими рисками можно рассматривать как системы с циклическими связями, способные к гомеостазу, т. е. способные поддерживать собственное существование. Для поддержания гомеостаза, т. е. для компенсации неблагоприятных внешних воздействий (или для

~\ 82

разрыва нежелательных связей) системе нужна некоторая минимальная сложность . Термин «сложность» имеет двоякий смысл⁸³. С одной стороны, его можно понимать как сложность устройства, т. е. наличие большого числа элементов и/или нетривиальных связей между ними. С другой, - как сложность внешних проявлений системы безотносительно ее внутреннего устройства, т. е. о нетривиальном поведении. При этом в литературе даже отдельно выделяется класс сложных систем и им приписывается определенный набор свойств⁸⁴: эффективность; наличие системного качества; большое число элементов; иерархичность; связи между элементами системы сильнее связей между элементами системы и среды; живучесть и многофункциональность; гибкость и адаптивность; надежность и безопасность; стойкость и устойчивость; и в то же время уязвимость. Не вызывает сомнений, что на современном этапе и коммерческий банк, и

⁸² Управление риском: Риск. Устойчивое развитие. Синергетика. / Владимиров В. А., Воробьев Ю. Л., Салов С.
С, Фалеев М. И. и др. Научное издание. - М.: Наука, 2001. - стр. 72 - 73.

⁸³ Там же, стр. 227.

⁸⁴ Глущенко В. В., Глушенко И. И. Исследование систем управления: социологические, экономические, прогноз
ные, плановые, экспериментальные исследования. - Г. Железнодорожный, Моск. обл.: Крылья, 2000. - стр. 91 -
93.

46

система управления его рисками обладают всеми вышеперечисленными характеристиками, а потому они могут быть отнесены к сложным системам вне зависимости от того, как эту сложность мы понимаем, а значит можно утверждать, что и банк, и система управления банковскими рисками способны к поддержанию гомеостаза.

Однако в таком случае встает вопрос о силе гомеостаза. В литературе была выдвинута гипотеза о существовании «системного коэффициента усиления»⁸⁵: если к > 1, система способна расширено воспроизводить себя, если к < 1, система умирает, скорость умирания зависит от скорости процессов в системе и «внутренних запасов». В экономике в соответствие данному показателю поставлена норма прибыли в цепях Т-Д-Т-Д... Применительно к коммерческому банку, к > 1 означает, что банк получит прибыль при соблюдении своей ликвидности. Соответственно, все факторы, которые могут изменить значение к, являются непосредственно банковскими рисками или связаны с ними и должны учитываться в системе управления банковскими рисками.

После выявления рисков необходимо охарактеризовать их факторы, а также связь рисков с деятельностью банка, так как риски не существует сам по себе: они связаны с его деятельностью, - более того, управление риском - тоже разновидность банковской деятельности. К тому же, на практике порой очень сложно отделить деятельность по управлению рисками от прочих видов деятельности. Однако рассмотрения практической деятельности еще недостаточно для адекватной характеристики рисков банка. Необходимо, чтобы эта деятельность была проанализирована с точки зрения теории риска. Таким образом, соединяя теорию риска с анализом деятельности коммерческого банка на основе системного подхода, банк получает возможность идентифицировать присущие ему риски.

В западной практике для этого в соответствии с методикой GARP (Generally accepted risk principles)⁸⁶ составляют карты риска: а) кредитный риск (с последующей детализацией), рыночный риск / риск позиции (с последующей детализацией); б) кон-

⁸⁵ Управление риском: Риск. Устойчивое развитие. Синергетика. / Владимиров В. А., Воробьев Ю. Л., Салов С.
С, Фалеев М. И. и др. Научное издание. - М.: Наука, 2001. - стр. 72.

⁸⁶ Астахов А. В. Системный подход к управлению рисками крупных российских коммерческих банков. // Деньги
и кредит, 1998, № 1. - стр. 23 - 29.

47

центрация портфеля (с последующей детализацией); в) операционный риск (с последующей детализацией); г) бизнес риск / ситуационный риск (с последующей детализацией).

2) Определение источников и необходимых объемов информации зависит, во-первых, от того, риск своего или стороннего банка нас интересует, во-вторых, от того, какой подход - наступательный или оборонительный - выбрал банк, и, в-третьих, от ситуации, в которой банк сталкивается с риском. По стороннему банку, чаще всего, доступны только отдельные отчетные формы, например, баланс и оборотная ведомость по счетам 2-го порядка, значение обязательных нормативов, отчет о прибылях и убытках, если же речь идет о своем банке, то, как правило, имеется вся необходимая информация.

Использование наступательного подхода подразумевает использование современных средств связи, технологий обработки огромных объемов информации в режиме реального времени, причем информации как внутренней, так и большей частью внешней. При ориентации на оборонительный подход потребность в информации резко снижается, основные источники ее - банк и клиент. Так как объем информации по стороннему банку, чаще всего, ограничен, то эффективно применить наступательный подход к нему не представляется возможным, да этого, как правило, и не требуется. Следовательно, в дальнейшем мы будем вести речь о двух подходах к управлению риском только по отношению к собственному банку, для контроля рисков стороннего банка ограничимся оборонительным подходом.

Банк может столкнуться с риском в стабильной или неравновесной ситуации. Даже крупный банк в нестабильной ситуации фактически лишен возможности эффективно использовать методы, ориентированные на вероятность класса, так как изменение условий ведет к изменению, в первую очередь, связей, присущих системе, а потом и самой системы. Поэтому ненужной становится информация о частоте событий в прошлом, в новых условиях необходимы новые данные, а пока достаточных наблюдений не проведено, то акцент ставится на вероятность события. Соответственно, на пер-

48

вое место по значимости выходят наличие точной модели рассматриваемой системы и знания логики развития процессов в ней. Однако если банк сталкивается с точками бифуркации, то даже для оценки вероятности события информации может быть недостаточно, так как в данной ситуации определяющее воздействие оказывают второстепенные факторы, число которых в принципе не ограничено.

3) В целом можно сказать, что системный подход к определению ситуаций и измерению степени банковских рисков так или иначе сводится к анализу состояния отдельных балансовых и забалансовых статей, их соотношений и связей с внешней средой. В зависимости от целей и вида риска банк, анализируя свое положение, может оперировать укрупненными позициями, например «Кредиты», «Собственные средства», или использовать более дробную классификацию, вплоть до отдельных операций. При этом, чем больше банк, тем сложнее отследить каждую проводку, что снижает достоверность анализа, однако за счет эффекта масштаба влияние одной отдельно взятой операции на интегральный результат ослабевает. При этом глубина анализа во многом зависит от стабильности ситуации, в которой работает банк. Точность и полнота анализа стороннего банка, как правило, гораздо ниже, чем собственного.

Определение ситуаций риска связано с выявлением обстоятельств и условий деятельности коммерческого банка, в том числе действий его персонала, акционеров и т. д., которые могут привести к отклонению результирующего показателя от ожидаемого. Данные отклонения могут быть как положительны для банка, так и отрицательны. Однако с точки зрения системного подхода наибольший интерес представляют именно последние, так как они уменьшают устойчивость банка как системы, а также разрушают систему управления рисками. Определение ситуаций возможных благоприятных отклонений позволяет стимулировать их появление для улучшения показателей деятельности банка. Вместе с тем, для эффективного выявления ситуаций риска необходимо определить факторы, способствующие возникновению каждой конкретной ситуации риска.

49

Для каждой из них необходимо определить степень риска. Прежде всего, оценивается вероятность реализации риска в данной ситуации, т. е. насколько вообще вероятно появление отклонений от ожидаемого уровня. Далее определяется величина возможного отклонения. При этом на степень риска тоже воздействуют определенные факторы: возникает необходимость в их выявлении.