1 | 2 | 3 | 4 |
5.15 | Обязательства банка по процентам и купонам по выпущенным ценным бумагам | 1 250 | 1 381 |
5.16 | Предстоящие выплаты по процентам, купонам и дисконтам по выпущенным ценным бумагам | 5 971 | 4 464 |
Раздел 6 СРЕДСТВА И ИМУЩЕСТВО | |||
6.1 | Акции дочерних и зависимых организаций | 56 | 56 |
6.2 | Резерв под возможное обесценение | 28 | 28 |
6.3 | Средства, внесенные банками в уставные капиталы предприятий и организаций | 17 | 17 |
6.4 | Расчеты с бюджетом и внебюджетными фондами (П) | 2062 | 335 |
6.5 | Расчеты с бюджетом по налогам (А), включая НДС | 139 | 867 |
6.6 | Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями и прочими кредиторами (П) | 304 | 271 |
6.7 | Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями и прочими дебиторами (А) | 956 | 786 |
6.8 | Основные средства | 21 625 | 21 674 |
6.9 | Амортизация основных средств | 7 079 | 7 199 |
6.10 | Машины, оборудование, транспортные и другие средства, переданные в лизинг | 9 950 | 8 330 |
6.11 | Амортизация машин, оборудования, транспортных средств, передаваемых в лизинг | 5 935 | 4 730 |
6.12 | Нематериальные активы | 2 975 | 2 978 |
6.13 | Амортизация нематериальных активов | 1 325 | 1 356 |
6.14 | Материалы | 184 | 242 |
6.15 | Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы | 1 644 | 1 678 |
6.16 | Амортизация малоценных и быстроизнашивающихся предметов | 1 644 | 1 678 |
6.17 | Реализация (выбытие) имущества банка (А) | 4 | 0 |
6.18 | Доходы будущих периодов | 207 | 216 |
6.19 | Расходы будущих периодов | 463 | 499 |
Раздел 7 РЕЗУЛЬТАТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ | |||
7.1 | Прибыль отчетного года | 12 294 | 11 919 |
7.2 | Использование прибыли отчетного года | 4 987 | 4 332 |
ВАЛЮТА БАЛАНСА | |||
Валюта баланса по данным 101 формы отчетности | 688 596 | 691 160 |
ПРИЛОЖЕНИЕ 2.2 Таблица 2.2п
КОЭФФИЦИЕНТЫ ЛИКВИДНОСТИ (РОССИЙСКАЯ ПРАКТИКА)
№ п/п | Коэффициент | Оптимальное значение, % (если указано) | Примечание |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Высоколиквидные активы / Обязательства до востребования1 | Коэффициент мгновенной ликвидности: показывает, какая часть обязательств может быть оплачена немедленно | |
2 | Кассовые активы / (Онкольные и срочные обязательства)2 | 0,5-30 | Степень покрытия ликвидными средствами депозитов и вкладов |
-> J | Ликвидные активы / Суммарные oбязaтeльcтвaJ | Генеральный коэффициент ликвидности: характеризует способность банка при невозврате выданных займов удовлетворить требования кредиторов в предельно разумный срок | |
4 | (Ликвидные активы + Защищенный капитал) / Суммарные обязательства4 | ||
5 | (Ликвидные активы + Защищенный капитал + ФОР) / Суммарные обязательства3 | 100 | tt |
6 | Высоколиквидные активы / Активы, приносящие доход6 | Показывает, какая часть работающихакти-вов банка предназначена для немедленной выплаты по текущим обязательствам | |
7 | Ликвидные активы / Суммарные активы7 | Характеризует масштаб принимаемых банком рисков и показывает долю ликвидных активов в общей сумме активов | |
8 | (Касса + Средства на корреспондентских счетах + Краткосрочные ценные бумаги) / Краткосрочные привлеченные средства8 | 100-150 | Позволяет оценить обеспеченность банка ликвидными средствами: при > 150 % -нерациональное размещение средств |
9 | Депозиты до востребования/ Депозиты9 | Показывает долю дешевых, но нестабильных ресурсов среди привлеченных депозитов | |
10 | Срочные депозиты / Депозиты10 | - | Позволяет оценить долю дорогих для банка ресурсов в привлеченных депозитах |
2 Маслаченков Ю. С. Мониторинг финансовой деятельности банка на основе моделирования его баланса и ин-
дентификации традиционных банковских рисков. // Банковское дело, 1998, № 2. - стр. 12.
J Купчинский В. А., Улинич А. С. Система управления ресурсами банка. - М.: Экзамен, 2000 г. - стр. 60. 4 Ширинская Е. Б., Пономарева Н. А., Купчинский В. А. Финансово - аналитическая служба в банке: Практическое пособие. - М.: ФБК-ПРЕСС, 1998. - стр. 43.
3 Там же, стр. 41.
6 Купчинский В. А., Улинич А. С. Система управления ресурсами банка. - М.: Экзамен, 2000 г. - стр. 59.