Смекни!
smekni.com

Теоретические основы управления (стр. 5 из 52)

Третий аспект - это выяснение, кому полезен данный риск при решении про­блемы. Польза должна быть не только личной и должна оцениваться не только в стои­мостных категориях. Только изучение количественных и качественных характеристик риска может дать реальный ответ о его приемлемости. В дальнейшем риск будет рас­сматриваться именно с финансовой точки зрения.

37 Всемирная история: В 24 т. Т. 15. Эпоха просвещения // А. Н. Бадак, И. Е. Войнич, Н. М. Волчек и др. - Мн.: Литература, 1997. - стр. 312.

21 В экономической литературе, как правило, рассматриваются факторы риска в

то

связи с их влиянием на его степень . Условно разделим их по степени влияния на среднее значение параметра на две большие группы:

• первостепенные факторы, которые приводят к изменению среднего значе­
ния параметра (данное значение нередко может считаться нормальным для
экономики);

• второстепенные факторы, вызывающие колебания значений вокруг некото­
рого среднего. Они не могут существенно повлиять на средние показатели
выполняется правило сходимости к среднему.

Как уже выше подчеркивалось, риск - это неопределенность, результат рас­крытия которой имеет для субъекта значение. Это делает актуальной проблему осоз­нания и принятия риска. Если индивид понимает, что в своей деятельности он столк­нулся с ситуацией риска, даже если степень риска ему еще до конца не ясна, то само это понимание является осознанием риска.

«Принятие риска означает инициативу, готовность к действию, гибкость, креативность и мужество»39. Тем не менее, в разные времена риск воспринимался по-разному. В течение нескольких столетий в экономической науке преобладал взгляд на человека, как на существо сугубо рациональное. На данный момент в вопросе об от­ношении к риску, одной из ведущих является «Теория перспектив», созданная Д. Ка-неманом и Э. Тверски. По их мнению40, когда выбор касается потерь, человек пред­почтет рискнуть, чтобы избежать их. Если же речь идет о приобретении, то большин­ство выберет гарантированный доход. Кроме того, были выявлены определенные сте­реотипы поведения: 1) эмоции часто мешают самоконтролю, который необходим для рационального подхода к принятию решений; 2) люди часто не способны ясно понять,

38 Как было показано выше, риск - это неопределенность, обладающая определенными характеристиками. Неоп­
ределенность хозяйственной ситуации в литературе обуславливается следующими факторами: отсутствие пол­
ной информации, случайность, противодействие. (Балабанов И. Т. Риск - менеджмент. - М.: Финансы и стати­
стика, 1996. - стр. 31; Уткин Э.А. Риск - менеджмент. - М.: ТАНДЕМ, ЭКМОС, 1998. - стр. 224 - 225).

39 Дерег Х.-У. Универсальный банк - банк будущего. Финансовая стратегия на рубеже века: Пер. с нем. - М.:
Международные отношения, 2001. -стр. 340.

40 Бернстайн П. Против богов: Укрощение риска. / Пер. с англ. - М.: Олимп - Бизнес, 2000. - стр. 291 - 293


22

с чем имеют дело. Риск может быть принят без отрицательных последствий только тем субъектом, который реально способен к этому.

Способность к риску складывается из готовности к риску и надлежащего управления им41. Готовность к риску предполагает, прежде всего, наличие соответст­вующего потенциала, в первую очередь финансовых ресурсов и профессиональных кадров. Управление рисками подразделяется на две группы: управление собствен­ными рисками и управление рисками других субъектов экономики. Управление рис­ком может происходить как в стабильных, так и в неравновесных ситуациях. Управле­ние рисками также существенно зависит от видов риска, с которыми субъект имеет де­ло.

Подводя итог рассмотрению содержания экономического риска можно кон­статировать, во-первых, что риск - это ситуативная характеристика деятельно­сти любого субъекта, отображающая полную или частичную неопределенность ее исхода и связанные с данной неопределенностью возможные неблагоприятные (или, напротив, благоприятные) последствия. Во-вторых, риск оказывает влияние на выбор и организацию деятельности экономического агента. В-третьих, риск имеет сле­дующие характеристики: ситуация риска, степень риска, факторы риск; кроме того, немаловажное значение имеют осознание риска, принятие риска, способность к рис­ку, готовность к риску и управление риском.

Существуют различные классификации рисков. С точки зрения подверженного риску субъекта мы можем выделить риски промышленных предприятий, страховщи­ков, коммерческих и центральных банков и т. д. Под банковскими рисками мы предла­гаем понимать ситуативную характеристику деятельности любого банка, отобра­жающую полную или частичную неопределенность ее исхода и связанные с данной не­определенностью возможные неблагоприятные (или, напротив, благоприятные) по­следствия.

41 Дерег Х.-У. Универсальный банк - банк будущего. Финансовая стратегия на рубеже века: Пер. с нем. - М.: Международные отношения, 2001. - стр. 340.

23

В экономической литературе приводятся различные классификации банков­ских рисков. Одна из них дана Соколинской42 Н. Э.: 1) тип и вид коммерческого бан­ка;: 2) состав клиентов банка; 3) метод расчета риска: 4) степень банковского риска: 5) распределение риска во времени; 6) характер учета риска; 7) возможность и методы регулирования банковских рисков; 8) сфера влияния или возникновения банковского риска. Охарактеризуем каждый вид классификации.

Банки несут различные риски в зависимости от типа банка. Специализирован­ные банки несут риски по тем специфическим банковским операциям, которые состав­ляют ведущее направление их деятельности. Отраслевые банки тесно связаны с опре­деленной отраслью, поэтому спектр их рисков зависит, кроме рисков по производи­мым банковским операциям, от экономических рисков клиентов банка. Универсальные банки подвержены всем видам рисков. Из всех вышеперечисленных видов банка по­вышенным риском будут обладать отраслевые банки, как преимущественно некруп­ные, немобильные, с жесткой привязкой к отрасли и клиенту, наименьший риск при­ходится на долю универсальных банков, имеющих возможность покрыть потери от одного вида деятельности доходами по другой.

По составу клиентов можно выделить риски, связанные с мелкими и с крупны­ми клиентми; риски, связанные с клиентами, принадлежащими к различным отраслям и т. д. При этом немаловажно, что мелкий заемщик подвержен большей зависимости от случайностей рыночной экономики, чем крупный. Состав клиентов банка определя­ет метод расчета риска банка и его степень. В зависимости от методов расчета риски бывают комплексными (общими) и частными. Комплексный риск включает оценку и прогнозирование риска по банку в целом. Частный риск основывается на создании шкалы коэффициентов риска или взвешивании риска по отдельной банковской опера­ции или их группам. По степени банковские риски можно разделить на полный, уме­ренный и низкий риск в зависимости от расположения по шкале рисков.

Соколинская Н. Э. Экономические риски и банки. Учебное пособие. - М.: ГФА, 1991. - стр. 3-6.

24

Распределение риска по времени является важным фактором в условиях ры­ночной экономики, в первую очередь, для прогнозирования будущего. Основные опе­рации банка подвержены прошлому и текущему риску (в отдельных случаях - и буду­щему). Учет распределения риска во времени позволяет избежать наложения прошлых рисков и ошибок на будущую деятельность банка. По характеру учета банковские рис­ки делятся на риски по балансовым операциям и по забалансовым операциям. Здесь важно правильно учесть степень возможных потерь от одной и той же деятельности, влияющей одновременно как на балансовые, так и на забалансовые показатели. По возможности управления риски бывают открытые и закрытые. Открытые риски не подлежат регулированию, закрытые риски регулируются. По основным средствам (методам) регулирования риски можно разделить на группы, к которым могут или не могут быть применены: взвешивание рисков, учет внешних рисков, осуществление систематического анализа финансового состояния клиента банка, его платежеспособ­ности, кредитоспособности, рейтинга, разделение рисков, рефинансирование кредитов, использование плавающих процентных ставок, страхование, проведение политики ди­версификации и т.д.

Риски в зависимости от сферы влияния или возникновения подразделяются на внешние и внутренние. К внешним относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка или конкретного клиента. К ним можно отнести политические, социальные, экономические и другие риски. К экономическим внешним рискам автор вышеназванного труда отнесли неустойчивость валютных курсов, инфляцию, непла­тежеспособность клиента, его банкротство, отказ клиента от платежа, неуплата долга в установленный срок, изменение цены товара клиента после заключения контракта, ошибки в документах или оплате товаров, злоупотребления клиентов, выплата по под­дельным банкнотам и т.д. Внутренние риски в свою очередь делятся на риски в основ­ной и вспомогательной деятельности банка. Первые и представляют самую распро­страненную группу видов: кредитный, процентный, валютный, риски по факторинго­вым, лизинговым операциям, риск по расчетным операциям банка, риск по операциям