2.5.4. Оплата труда и единый социальный налог
В таблице 2.23 отражена фактическая численность в соответствии с представленными в дополнительных материалах утвержденными штатными расписаниями. В таблице 2.24 произведен расчет нормативной численности рабочих, в таблице Расчеты показали, что фактическая численность рабочих по услуге водоотведения находится в пределах нормативной. Затраты на оплату труда определены исходя из фактической численности персонала и средней заработной платы, сложившейся на предприятии. Размер среднемесячной заработной платы основных рабочих, с учетом ремонтного персонала, в 2006 году составил 5393,53 тыс. рублей, что значительно ниже минимального потребительского бюджета, определенного на основании Постановления Правительства Свердловской области. Сумма затрат на оплату труда основных рабочих в 2008 году составила 4340,416 тыс. руб. на основании расчета произведенного в таблице 2.22.
Отчисления на социальное страхование рабочих составляет 26,2% (уведомления о размере страховых взносов от несчастных случаев прилагаются в дополнительных материалах).
Сумма отчислений на социальное страхование рабочих в 2008 году составила 1137,19 тыс. руб.
Таблица 2.22
Расчет затрат на оплату труда по услуге водоотведение
№ п/п | Наименование показателей | Количество человек | Средне месячная з/плата, руб | Фонд оплаты труда, тыс.руб | Отчисления ЕСН тыс.руб |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 5 |
1.1 | Станция очистных сооружений | 20 | 4452,00 | 1068,48 | 279,942 |
1.2 | Станция перекачки | 30 | 4030,00 | 1450,8 | 380,11 |
1.3 | Ремонтная служба | 29 | 5233,15 | 1821,136 | 477,138 |
Итого основной персонал | 79 | 4578,50 | 4340,416 | 1137,19 | |
2 | Котельная | 10 | 4820,5 | 578,46 | 151,556 |
3 | Цеховый персонал | 15 | 5440,49 | 979,288 | 256,574 |
Итого | 104 | 5898,144 | 1545,31 |
42
Таблица 2.23
Распределение фактической численности персонала на основании штатного расписания
№ п/п | Наименование должностей по штатному расписанию | ВСЕГО | Основные рабочие | Ремонт. группа, вспомог. рабочие | Цеховые расходы |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1. | Основной технологический персонал, ВСЕГО | 79 | 50 | 29 | |
1.1 | Станция очистных сооружений | 20 | |||
Оператор хлораторной установки | 5 | 5 | |||
Оператор на аэротенках | 5 | 5 | |||
Оператор очистных сооружений | 5 | 5 | |||
Оператор на метантенках | 5 | 5 | |||
1.2 | Станция перекачки | 30 | |||
Машинист насосной установки | 5 | 5 | |||
Машинист н/у (КНС,пер №1,2) | 20 | 20 | |||
Приемщик стоков | 1 | 1 | |||
Электромонтер по обслуживанию эл. оборудования | 4 | 4 | |||
1.3 | Ремонтная служба | 29 | |||
Электромонтер | 8 | 8 | |||
Электросварщик ручной сварки | 2 | 2 | |||
Слесарь АВР | 12 | 12 | |||
Машинист экскаватора | 1 | 1 | |||
Водитель автобуса | 2 | 2 | |||
Водитель автомобиля ГАЗ-66 | 2 | 2 | |||
Плотник | 1 | 1 | |||
Токарь | 1 | 1 | |||
1.4 | Котельная | 10 | |||
Мастер котельной | 1 | 1 | |||
Аппаратчик ХВО | 2 | 2 | |||
Оператор котельной установки | 5 | 5 | |||
Слесарь по ремонту котельного оборудования | 2 | 2 | |||
2 | Цеховые расходы | 15 | |||
Начальник цеха | 1 | 1 | |||
Энергетик | 1 | 1 | |||
Начальник смены | 4 | 4 | |||
Механик цеха | 1 | 1 | |||
Зав. лаборатарией | 1 | 1 | |||
Лаборант хим.анализа | 4 | 4 | |||
Лаборант микробиолог | 1 | 1 | |||
Уборщик служ. помещений | 2 | 2 | |||
ИТОГО | 104 | 50 | 39 | 15 |
Таблица 2.24
Расчет нормативной численности рабочих
№ п/п | Наименование профессии | №таблицы из приказа №66 Госстроя России | показатель | Норматив явочной численности,человек, min-max | Норматив списочной численности *1,13 человек, min-max |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1. | подъем | ||||
1.1 | Машинист насосных установок, слесарь КИПиА, электромонтер по ремонту и обслуживанию оборудования, слесарь-ремонтник | 16 | Насосная станция №1-1 (Нейвинский учксток) (произв-ть 15 т.м3/сут) | 15,0-16,0 | 17-18 |
ИТОГО: подъем | 15,0-16,0 | 17,0-18, | |||
2. | Очистные сооружения | ||||
2.1 | Коагулянщик, машинист компрессных установок, оператор на фильтрах, оператор хлораторной установки, слесарь КИПиА, электромонтер по ремонту и обслуживанию электрооборудования, лаборант, пробоотборщик | 17 | Фильтровальная станция (производительность 15 тыс.м3/сут) | 10,0-14,0 | 11,0-16,0 |
2.2 | Оператор УФ-обеззораживания, слесарь по КИПиА, электромонтер по ремонту и обслуживанию электрооборудования, слесарь-ремонтник | 24 | Производительность установки 15 тыс.м3/сут | 1,0-2,0 | 1,0-2,0 |
ИТОГО: очистные сооружения | 11-19 | 12-18 | |||
3. | транспортировка | ||||
3.1 | Обходчик сети, слесарь АВР, электрогазосварщик | 18 | Протяженность водопровода-85 км | 16,0-19,0 | 18,0-22,0 |
3.2 | водораздатчик | 20 | 4 резервуара | 1,0-2,0 | 1,0-2,0 |
3.3 | Машинист насосных установок, слесарь КИПиА, электромонтер по ремонту и обслуживанию оборудования, слесарь ремонтник | 21 | «Головные сооружения» | 8,0-10,0 | 9,0-11,0 |
ИТОГО: транспортировка | 25-31 | 28-35 | |||
ВСЕГО: по услуге водоснабжение | 51-65 | 58-73 |
* в соответствии с п. 1.6 рекомендации по нормированию труда работников водопроводно-канализационного хозяйства и коэффициента планируемых невыходов в размере, рассчитанного следующим образом: 248дней/ 218 дней= 1,13, где 248-количество рабочих.