Смекни!
smekni.com

«оао «Спартак» (стр. 4 из 13)

Основные виды сырья, используемого на предприятии: какао-продукты (бобы, масло, порошок), сахар, патока, мука, орехи, фруктово-ягодные пюре, жиры, молочные продукты, крахмал.

Ассортимент выпускаемой продукции составляет свыше 340 наименований, объединенных в следующие группы: карамель, печенье, вафли, конфеты, шоколад, торты.

Удельный вес планируемой в 2008 году к выпуску продукции в номенклатурном выражении составит:

– карамель – 20,9% ( 5 440 тн)

– печенье – 20,9% (5 453тн)

– вафли – 23,9% (6 212тн)

– конфеты – 23,9% (6 225тн)

– шоколад – 9,7% (2 519 тн)

– торты – 0,6% (152 тн)

Запланированная на 2008 год выручка составила 179,1 млрд. руб., прибыль от реализации около 8,5 млрд. руб., бухгалтерская прибыль порядка 4,3 млрд. руб., объем выпуска продукции в натуральном выражении – 26 000 тонн.

Для пополнения оборотных средств Общество активно использует банковский краткосрочный кредит. Действует возобновляемая кредитная линия в сумме 4, 7 млн. $ США в БелВЭБ на оплату сырья и материалов.

В бизнес-плане предусматривается реализация следующих направлений развития предприятия:

– расширение ассортимента конфетно-шоколадной продукции согласно предпочтениям потребителей;

– продвижение нового для предприятия продукта - конфет премиум-класса, находящихся в высоком ценовом сегменте и имеющих большую рентабельность.

Основным рынком сбыта является Республика Беларусь -77% объема продаж. В 2007 году предприятием выпущено 23 911 тонн кондитерских изделий. СП ОАО «Спартак» является лидером производства кондитерских изделий, его доля на белорусском рынке в 2007 году составила 34%.

Анализ тенденций развития ценового климата республики показывает, что происходит постепенная переориентация потребительских предпочтений в сторону более дорогой продукции, вполне объяснимая в условиях увеличения доходов населения. Так, поддерживаемый ростом доходов населения, шоколадный рынок демонстрировал уверенную динамику роста на протяжении 2004-2007 гг. со среднегодовым приростом 7%.

СП ОАО «Спартак» намерен стать первым отечественным производителем шоколадных конфет премиум-класса стоимостью 30 000-40000 руб/кг. До сих пор на белорусском рынке сладостей премиум-класса господствовали иностранные производители — Ferrero (Италия), Cadburry и «А. Коркунов» (Россия). Положительным моментом работы на премиум-сегменте является то, что производство шоколадных конфет в коробках — самое прибыльное направление кондитерского бизнеса.

При закупке нового оборудования СП ОАО «Спартак» расширит ассортимент конфетно-шоколадной группы товаров, освоит производство нового для предприятия продукта – конфет премиум–класса, что позволит укрепить лидерские позиции предприятия на белорусском рынке. чем на 20-25% в год, что характеризует правильность стратегии развития предприятия.

В связи c ростом дохода населения на 40-45% (что заложено программой социально-экономического развития Республики Беларусь на 2006-2012гг.) рост спроса населения к продукции данного класса будет возрастать.

Для осуществления проекта предприятие планирует приобретение в кредит высокотехнологичного производственного оборудования, стоимостью

6 520 000 евро сроком на 5 лет под 11% годовых.

Выгоды проекта заключаются, прежде всего, в том, что, привлечение инвестиций будет способствовать модернизации производства, замене устаревшего и 100% изношенного оборудования (линии по производству шоколадных батончиков) шоколадного цеха, что позволит расширить ассортимент продукции конфетно-шоколадной группы, повысить качество продукции, и организовать производство продукции премиум-класса, расширить экспортный потенциал предприятия и повысить прибыльность предприятия.

Таблица 2.1 – Основные показатели СП «ОАО «Спартак»

Показатель

Единицы измерения

Январь-декабрь

Целевые показатели (%)

2006

2007

отклонение

темп

1

2

3

4

5

6

7

Производство кондитерских изделий, всего

тонны

27622

23911

-3711

86,6

Объём ТП в сопоставимых ценах

млн.руб.

135275

129001

-6274

95,4

106,6

Объём ТНП

млн.руб.

141931

137161

-4770

96,6

106,6

Объём ТП в действующих ценах

млн.руб.

131581

137462

5881

104,5

Среднесписочная численность

чел.

2217

2174

-43

98,1

в том числе ППП

чел.

2008

1957

-51

97,5

Производительность труда

тыс.руб.

67367,7

65918

-1450

97,8

112

Среднемесячная з/п работающих

тыс.руб.

607,1

718,5

111

118,3

735

Отгружено кондитерских изделий всего

тонны

27213

25324

-1889

93,1

в том числе Республика Беларусь

тонны

19682

19523

-159

99,2

экспорт

тонны

7531

5801

-1730

77

Удельный вес экспорта

%

27,7

22,9

-4,8

В СВОБОДНО-ОТПУСКНЫХ ЦЕНАХ с НДС

Отгружено кондитерских изделий, всего

млн.руб.

133000

145972

12972

109,8

в т.ч. Республика Беларусь

млн.руб.

114758

127807

13049

111,4

экспорт

млн.руб.

18242

18165

-77

99,6

Без ндс

без ндс

Экспорт

тыс.$

8631,7

8525,3

-106,4

98,8

110

Импорт

тыс.$

15272

23919,1

8647,1

156,6

94,3

Сальдо

тыс.$

-6640,3

-15393,8

-8753,5

Себестоимость реализованной продукции

млн.руб.

109921

114259

4338

103,9

Выручка от реализации продукции

млн.руб.

142599

142630

31

100

Рентабельность реализованной продукции

%

11,7

6,9

11,6

Прибыль от реализации

млн.руб.

12900

7828

-5072

60,7

Бухгалтерская прибыль

млн.руб.

6976

3928

-3048

56,3

на01.12.06

на01.12.07

на 01.01.08

Дебиторская задолженность

млн.руб.

23957

36521

12564

152,4

в т.ч просроченная

млн.руб.

5607

3696

-1911

65,9

3627

Удельный вес дебиторской задолженности

%

23,4

10,1

-13,3

Кредиторская задолженность

млн.руб.

30589

31893

1304

104,3

в т.ч просроченная

млн.руб.

15199

8497

-6702

55,9

10735

Продолжение таблицы 2.1