3. 2 Применение методов экономико-математического моделирования в управлении капиталом коммерческого банка 35 (стр. 4 из 8)

Таким образом на настоящий момент клиенты ЗАО КБ «ПриватБанк» могут воспользоваться такими услугами:

1. Услуги автоматизированной системы банковского обслуживания населения (СБОН), которая значительно экономит время клиента при проведении банковских операций и позволяет:

· быстро и легко обслуживать счета предпринимателей и частных лиц с помощью пластиковой карты;

· производить прием и выдачу наличности, перечисление всех видов платежей без заполнения клиентом форм и бланков (все документы формирует система);

· обслуживать различные виды срочных вкладов в автоматическом режиме;

· выдавать владельцу карты выписки с исчерпывающей информацией об операциях по текущему счету и срочным вкладам.

2. Обслуживание текущих счетов предприятий, в т.ч. по системе клиент банк

3. Кредитование, в т.ч. по кредитным линиям и овердрафту;

4. Прием выручки от предприятий;

5. Прием платежей населения на счет предприятий за проданные товары и оказанные услуги;

6. Прием платежей населения:

· за квартиру, телефон, газ, электроэнергию;

· за обучение и детские дошкольные заведения;

· за приобретаемые товары и услуги;

· уплата пошлин, штрафов, сборов, налогов;

· прочие платежи.

7. Прием вкладов граждан;

8. Банковские переводы в гривне;

9. Покупка и продажа наличной валюты;

10. Международные переводы.

Кроме того, клиенты филиала ЗАО КБ «ПриватБанк» могут воспользоваться такими дополнительными видами услуг:

1. зарплатные проекты;

2. гарантии поручительства;

3. факторинг;

4. кредиты гражданам в национальной валюте:

· приобретение жилья;

· покупка сложной бытовой техники;

· потребительское кредитование.

5. Операции с ценными бумагами:

· эмиссия;

· покупка;

· продажа.

6. Привлечение и размещение иностранной валюты на валютном рынке Украины;

7. Доверительное управление средствами и ценными бумагами;

8. «Голосовая связь» с компьютером банка в любое время суток для получения информации о состоянии счета и получения выписки по факсу;

9. Эмиссия и обслуживание банковских платежных карт: MasterCard; Cirrus; Visa Classic.

Для повышения эффективности банковской деятельности, поддержания финансовой устойчивости и прибыльности, для принятия наиболее целесообразных решений банки Украины осуществляют анализ своей деятельности.

Анализ – это экономическая научная дисциплина, с помощью которой следуют существующие экономические процессы и хозяйствующие субъекты, темпы, пропорции, а также тенденции развития, выявляют глубинную их суть и причины, которые приводят к появлению различных отклонений от плановых показателей, договорных обязательств, а также с помощь проведения анализа объективно оценивается их использование.

Регулярное проведение анализа банковской деятельности особенно важно в современных условиях, когда обострилось соперничество банков и банковских учреждений, выполняющих различные операции по привлечению свободных денежных ресурсов предприятий и населения. Такие учреждения успешно конкурируют с банками, осуществляя чисто банковские операции, а также операции, которые банки не имеют права выполнять в соответствии с законодательством (операции страхования, операции с недвижимостью и другие).

По критериям финансовый анализ делится на:

1. По периодичности проведения:

· ежедневный;

· ежедекадный;

· ежемесячный;

· квартальный;

· годовой.

2. В зависимости от изучаемого спектра вопросов:

· полный, то есть изучаются все аспекты деятельности банка, его внутренние и внешние связи;

· тематический, когда с целью улучшения некоторых направлений деятельности банка рассматривается лишь узкий перечень вопросов.

3. В зависимости от цели и характера анализа:

· предварительный анализ, который осуществляют, чтобы, оценив состояние счетов, выяснить, может ли коммерческий банк осуществлять те или иные операции;

· оперативный анализ, который производится в ходе текущей деятельности банка с целью проверки выполнения нормативов и других показателей. В случае необходимости применяются срочные мероприятия для того, чтобы поддерживать на должном уровне нормативы и другие показатели, а также получать достаточную прибыль;

· последующий анализ, необходимый для определения эффективности работы коммерческого банка в отчетный период, выявление резервов увеличения доходности;

· перспективный анализ, который осуществляется для прогнозирования полученных результатов в будущем периоде, выбора новых видов операций и определения внутрибанковской политики.

2.2 Структурный анализ капитала ЗАО КБ «ПриватБанк»

Для проведения активных операций банк формирует банковские ресурсы – совокупность собственных и привлеченных средств, которые образуют банковский капитал. От количественной и качественной структуры которых зависят качественные показатели эффективности его деятельности. В связи с этим особую важность приобретает их анализ.

Анализ собственных средств банка начинается с количественного анализа структуры собственного капитала. При этом сравнивают структуру собственного капитала банка в анализируемом периоде с данными предыдущих периодов. Затем проводится качественный анализ собственных средств банка, который позволяет выделить источники формирования и состав собственных ресурсов.

Количественная сторона по-разному влияет на финансовую устойчивость и прибыльность банка:

· увеличение собственных средств способствует повышению прибыльности банка (поскольку этот вид банковских ресурсов является «бесплатным» и улучшает его экономические показатели).

· увеличение привлеченных средств, как правило, ухудшает экономические показатели банка, поскольку они являются платными для банка и определяют его расходную часть.

Для проведения анализа структуры собственных и привлеченных средств ЗАО КБ «ПриватБанк» с количественной и качественной сторон будут использованы данные за 2004 года и 2005 год. Для удобства проведения анализа сведем эти данные в таблицу «Структура собственных и привлеченных средств»

Таблица 2.1 - Динамика структуры банковских ресурсов
Средства	2004		2005		темп роста	темп прироста%
	сумма, тыс.грн.	удельный вес, %	сумма, тыс.грн.	удельный вес, %
Собственные	1465644	9,96	2272344	10,30	806 700	55,04
Привлеченные	13 247 925	90,04	19785751	89,70	6 537 826	49,35
Итого	14 713 569	100,00	22058095	100,00	7 344 526	49,92

Как видно из приведенных данных таблицы 2.1, в общей сумме банковских ресурсов ЗАО КБ «ПриватБанк» на долю собственных средств в 2004г. приходилось 9,96%, а в 2005г. 10,3%. На долю привлеченных средств соответственно 90,04% и 89,70%. Это свидетельствует о том, что собственные средства в течение 2004г. увеличились, что является положительной тенденцией.

Для более детального анализа собственных средств необходимо рассмотреть их составляющие, а также изучить динамику собственных ресурсов банка в следующем периоде, которая представлена в таблице 3.

Из приведенных в таблице 2.2 данных видно, что в структуре собственных средств наибольший удельный вес на протяжении всего периода занимают такие показатели как уставный фонд (6,24 % в 2004г. и 5,12 % в 2005г.), прибыль отчетного периода в 2004 года 1,12 % и 2,16 % в 2005г., и прибыль прошлых лет 0,08 % в 2004г. и 0,13 % в 2005 года). это свидетельствует о том, что уставный фонд, прибыль текущего года и прибыль прошлых лет являются значимыми среди других элементов в составе собственных средств для банка.

Для покупки или заказа полной версии работы перейдите по ссылке.

Воспользуемся балансом (см.Приложение Г) и финансовым отчетом (см.Приложение Д) за период с 2004г. по 2005г.

Рассмотрим нормативы капитала:

1. Норматив минимального размера регулятивного капитала Н₁.

Регулятивный капитал = Основной капитал + Дополнительный капитал – Отчисления. (2.1)

РК₂₀₀₄ = 917917+133839+11506+237540+0+164842 - 0= 1465644 тыс. грн.,

РК₂₀₀₅ = 1130000+284000+28388+354301+0+475655 -0=2272344 тыс. грн.

2. Норматив адекватности регулятивного капитала Н₂. (Значение Н₂ должно быть не менее 10%)

, (2.2)

где РК – это регулятивный капитал;

А_Р – это активы, взвешенные с учетом риска.

Н _{2 2004} = 1465644/14579730 = 10,5%;

Н_{2 2005} = 2272344/21774095 = 10,44%.

Норматив адекватности регулятивного капитала (норматив платежеспособности) (Н2) отображает способность банка своевременно и в полном объеме рассчитаться по своим обязательствам, которые исходят из торговых, кредитных или других операций денежного характера. Чем выше значение показателя адекватности регулятивного капитала, тем больше доля риска, которую принимают на себя владельцы банка; и наоборот: чем ниже значение показателя, тем более высока доля риска, которую принимают на себя кредиторы/вкладчики банка.

Норматив адекватности регулятивного капитала устанавливается для предотвращения избыточного перекладывания банком кредитного риска и риска невозвращения банковских активов на кредиторов/вкладчиков банка.