Наш офис разместится в цокольном этаже 3-х этажного кирпичного здания, которое является пристройкой к жилому 5-ти этажному дому.
3.6. Финансовая среда предприятия.
3.6.1. Финансирование предпринимательской деятельности.
Финансирование предпринимательских организаций – это совокупность форм и методов, принципов и условий финансового обеспечения простого и расширенного воспроизводства. Под финансированием понимается процесс образования денежных средств или в более широком плане процесс образования капитала фирмы во всех его формах. Понятие “финансирование” довольно тесно связано с понятием “инвестирование”, если финансирование – это образование денежных средств, то инвестирование – это их использование. Оба понятия взаимосвязаны, однако первое предшествует второму. Фирме невозможно планировать какие-либо инвестиции, не имея источников финансирования. Вместе с тем образование финансовых средств фирмы происходит, как правило, с учетом плана их использования. Источники финансирования предприятия делят на внутренние (собственный капитал) и внешние (заемный и привлеченный капитал). Внутреннее финансирование предполагает использование собственных средств и прежде всего – чистой прибыли и амортизационных отчислений. Финансирование за счет собственных средств имеет ряд преимуществ:
- за счет пополнения из прибыли предприятия повышается его финансовая устойчивость;
- формирование и использование собственных средств происходит стабильно;
- минимизируются расходы по внешнему финансированию (по обслуживанию долга кредиторам);
- упрощается процесс принятия управленческих решений по развитию предприятия, так как источники покрытия дополнительных затрат известны заранее.
Уровень самофинансирования предприятия зависит не только от его внутренних возможностей, но и от внешней среды (налоговой, амортизационной, бюджетной, таможенной и денежно-кредитной политики государства).
Внешнее финансирование предусматривает использование средств государства, финансово-кредитных организаций, нефинансовых компаний и граждан. Кроме того, оно предполагает использование денежных ресурсов учредителей предприятия. Такое привлечение необходимых финансовых ресурсов часто бывает наиболее предпочтительным, так как обеспечивает финансовую независимость предприятия и облегчает в дальнейшем условия получения банковских кредитов.
В условиях рыночной экономики производственно-хозяйственная деятельность фирмы невозможна без использования заемных средств, к которым относятся: кредиты банков, коммерческие кредиты, т.е. заемные средства других организаций. Привлечение заемных средств позволяет фирме ускорять оборачиваемость оборотных средств, увеличивать объемы совершаемых хозяйственных операций, сокращать объемы незавершенного производства.
Планируется выкупить производственное здание за 4 млн. руб., и провести строительно-монтажные работы в пределах 3 млн. руб. эти затраты являются единовременными. Затраты по аренде офиса за пользование данной площадью составит в среднем 35000 руб. в месяц, сюда уже включена плата за отопление, электроэнергию и воду. Необходимый комплект оборудования для работы фирмы будет нужен сразу же после сдачи помещения строительной бригадой.
В рамках данного проекта мы используем следующие условия:
- мы рассчитываем на государственную поддержку в размере 3 млн. руб., которая пойдёт на обеспечения устойчивости развития.
- в момент образования организации учредители наделяют ее уставным капиталом, за счет которого формируется основная часть необходимых для деятельности основных фондов и 60% потребности в оборотных средствах.
- недостаток оборотных средств – кредит банка в размере 5 млн. руб.
- недостающие основные фонды приобретаются на основе финансового лизинга.
5.2. Финансовый план.
Финансовый план является заключительным разделом бизнес – плана и представляет собой обобщающий результат деятельности предприятия. Для этой цели необходимо подготовить следующие документы:
- прогноз объёмов реализации;
- баланс денежных расходов и поступлений;
- таблицу доходов и затрат;
Деятельность фирмы будет сопряжена с различными постоянными затратами (то есть затратами, размер которых не зависит от объема производства). В нижеследующей таблице приводится расчет таких расходов.
Расходы на оборудование в офис имеют следующую структуру:
Таблица № 2: Расходы на оборудование в офис
| №п/п | Статья расходов | Сумма, руб. |
| 1. | Факс (1 штук) | 5 000 |
| 2. | Компьютер с ПО (5 штук) | 75 000 |
| 3. | Кондиционер (3 штуки) | 30 000 |
| 4. | Телефон (5 штук) | 3 000 |
| ИТОГО | 113 000 |
Предполагаемый срок службы оборудования 5 лет, следовательно
Амортизация - 113 000 руб./ 5 лет = 22 600 руб./год
Ожидаемая доля производства топочных торфобрикетов - в первый год работы до 50000 тонн в год;
- через 3 года до 100000 тонн
Первая партия торфобрикетов будет произведена в размере 100 тонн в течении 3 недель после запуска нашего предприятия. Исходя из состава торфобрикета, рассчитаем сколько необходимо материалов:
Переработанный торф – 45% -45 тонны
Углеродосодержащие отходы – 40 % - 40 тонны
Углеводородный материал – 5% - 5000 л.
Пластификатор – 5% - 5000 л.
Парафин – 5%- 5000 кг.
Итог 100%
Таблица № 3: Затраты на сырьё и материалы
| № | Наименование | Поставщик | Ед. измерения | Количество | Цена | Всего |
| К | Ц | К*Ц | ||||
| 1 | Углеводородный материал | ООО"Углеродпромснаб" | л | 5000 | 0 | 0 |
| 2 | Углеродосодержащие отходы (нефтешлам) | ООО"Углеродпромснаб" | кг | 40000 | 0 | 0 |
| 3 | Пластификатор | ООО Промышленная компания "Акив" | л | 5000 | 3,5 | 17500 |
| 4 | Парафин | ООО "Экотранс" | кг | 5000 | 8 | 40000 |
| И Т О Г О | 57500 | |||||
То есть материалы необходимые на производство одной тонны продукции: 57500/100=575 руб./тонна
С ООО «Углеродпромснаб» у нас будет заключаться договор на взаимовыгодных условиях. С одной стороны мы забираем у них нефтешлам, необходимый для изготовления торфобрикета, с другой они поставляют для нас углеводородное сырьё бесплатно.
Таблица № 4: Расчет постоянных расходов в рублях за месяц:
| Оплата аренды офиса 120 кв.м. | 35 000 |
| Амортизация (офис) | 22 600 |
| Оплата труда (с отчислениями во внебюджетный фонд) | 761 040 |
| Оплата за электроэнергию (освещение, оборудование) (производство) | 2990 |
| Оплата за отопление (газовое производство) | 2500 |
| Затраты на водоснабжение и канализацию (производство) | 2500 |
| Затраты на материалы (Полипропиленовая плёнка.) | 1050 |
| Затраты на горюче-смазочные материалы (бензин, дизтопливо, масла) | 50 000 |
| Расходы на рекламу | 12 000 |
| Непредвиденные расходы | 15 000 |
| Итого: | 904 680 |
Банки
Сбербанк России активно развивает операции долгосрочного кредитования, финансируя инвестиционные и строительные проекты.
Наше предприятие нуждается в финансировании, которое мы хотим получить от Сбербанка, именно в этом банке, потому что ситуация кредитования более выгоднее, чем в других банках нашего региона, также
сбербанк более трепетно относятся к клиентам и быстрее производят оценку их случаев. Среди особенностей работы Сбербанка — максимальная открытость и вовлеченность банка в процесс, выстраивает прогноз финансовой деятельности, оценивая возможности развития отрасли и перспективность рынка, для нас это является плюсом, поэтому мы адекватно оценивает ситуацию, эта деятельность банка помогает критически взглянуть на проблемы и найти дополнительные аргументы, чтобы подтвердить и возможность развития. В результате помимо отличного банковского обслуживания в Сбербанке существует для нас ещё и консалтинговые услуги, которые помогут в нашем бизнесе. Вообщем наш источник финансирования филиал Сбербанка России, который находится по адресу город Барабинск ул. Северная 11б. Выбранная нами программа кредитования – программа «БизнесКредит».
Цели кредитования - пополнение оборотных средств;
- пополнение основных средств;
- рефинансирование ссудной задолженности;
- документарные операции;
Сроки кредитования 3 года
Процентные ставки 16% годовых, но эта ставка дифференцируема, т.к. существуют различные механизмы снижения процентных ставок, используемые при рассмотрении конкретных проектов
Валюта финансирования рубли
Режимы кредитования
- кредит с единовременной выборкой ресурсов;
- в форме невозобновляемой кредитной линии со свободным графиком выборки кредитных ресурсов;