2) Потребители.
Потребителями услуг, оказываемых данным предприятием, являются пассажиры и грузоотправители, которые своей платёжеспособностью влияют на деятельность предприятия.
3) Конкуренты.
Основными конкурентами на рынке авиаперевозок являются те авиакомпании, которые имеют в Хабаровске свои представительства:
- «Аэрофлот» - российские международные авиалинии;
- «Пулково»;
- ОАО «Домодедовские авиалинии»;
- «Красноярские авиалинии»;
- «Сибирь».
Также немалое значение имеют и такие авиакомпании, как:
- авиакомпания «Уральские авиалинии»;
- ГУАП авиакомпания «Сахалинские авиатрассы» - САТ;
- Авиакомпания «Оренбургские авиалинии»;
- «КавМинводыавиа»;
- Авиакомпания «Узбекистан»;
- Авиакомпания «Мирнинские авиалинии»;
- Авиакомпания «Якутавиа».
Конкуренты оказывают влияние на тарифную политику, изменение продаж, перевозок и услуг. Немаловажное влияние оказывают также железнодорожный и водный транспорт, но гораздо большее влияние имеют правительственные учреждения, регулируя ценовую политику на нефтепродукты.
4) Правительственные учреждения:
- Правительство Российской Федерации;
- Государственная служба Гражданской авиации;
- Министерство транспорта Российской Федерации.
5) Финансовые организации (банки).
Через Московский банк предприятие приобретает самолёты в лизинг. Международные расчёты проводятся через Внешторгбанк.
Расчёты по заработной плате, оплате налогов и другие местные расчёты производятся через «Далькомбанк».
2. Основные показатели, характеризующие деятельность ФГУП «Дальавиа», их динамика
Деятельность предприятия ФГУП «Дальавиа» заключается в обеспечении перевозок пассажиров, грузов и багажа на межрегиональных, международных и местных авиалиниях как регулярными, так и заказными и чартерными рейсами, осуществлении наземного обслуживания в аэропорту воздушных судов.
Авиапредприятие имеет в своей структуре:
- три летных отряда, эксплуатирующие воздушные суда ИЛ-62, ТУ-214, ТУ-154Б, ТУ-154М, АН-24, АН-26;
- авиационно-техническую базу;
- аэропорт со всеми наземными службами и социальной сферой.
На начало 2005г. в «Дальавиа» числилось 28 самолетов: 7 самолетов ИЛ-62, 3 самолета ТУ-214, 9 самолетов ТУ-154, 7 самолетов АН-24, 2 самолета АН-26.
Списание и приобретение самолетов в течение 2004г.:
- в 1 квартале были приобретены 2 самолета (Ту-214, Ту-154М);
- во 2 квартале был списан один самолет Ан-24;
- в 3 квартале списан 1 самолет Ту-154Б;
- в 4 квартале списан еще один Ту-154Б и приобретен такой новый.
Регулярность отправлений из Хабаровского аэропорта за 2004г. составила 89,2%, что на 2,6% выше уровня прошлого года.
В 2004 году были проведены капитальные ремонты ВС на сумму 63,04млн. руб. и авиадвигателей на сумму 34,26млн. руб.
Освоено 42 млн.руб. федеральных средств на строительство 31,6 погонных тыс. м2 ИВПП-2 в аэропорту Хабаровск.
Также в 2004 году было проведено обновление парка спецтранспорта. Было приобретено 3 пассажирских перронных автобуса, фрезерно-роторный снегоочиститель «Нисети», установка ГССМ, УПГ-300 НГЖ на сумму 15,2млн.руб. Были проведены реконструкции и капитальный ремонт спецтехники на сумму 4,2млн.руб.
Рассмотрим основные показатели, характеризующие работу ФГУП «Дальавиа», а также его финансовые результаты.
Динамика основных показателей ФГУП «Дальавиа» за период 2002-2004г.г. представлена в Приложении 6.
Характеризуя данные основных показателей (см. Приложение 6), можно сказать, что:
1) выполненный пассажирооборот за 2004год, в сравнении с:
-2003 годом, увеличился на 180509,2 тыс.пкм, (9%);
-2002 годом, увеличился на 216908,4 тыс.пкм, (11%).
Рост объемов произошел за счет увеличения налета часов и производительности полетов.
2) выполненный тоннокилометраж за 2004 год, в сравнении с:
-2003 годом, увеличился на 15690,5 тыс.ткм, (7,5%);
-2002 годом, увеличился на 15404,3 тыс.ткм, (7,4%).
Выполнение производственной программы за 12 месяцев 2004г. характеризуется следующими показателями:
I. Показатели, характеризующие работу летного комплекса:
1) Налет часов на списочный самолет (см. Приложение 7, 8)
За 2004 год предприятием выполнен налет часов в объеме 29812ч., это выше уровня 2003г. на 2158ч. Удельный вес всех типов ВС «Дальавиа» по общему налету часов за 2004г. составил: на ИЛ-62 – 20%; на ТУ-214 – 21%; на ТУ-154 – 35%; на АН-24 – 22%; на АН-26 – 2%.
Налет часов на 1 списочный самолет Ил-62М за 2004г., по сравнению с 2003г. увеличился на 6,7% в результате появления нового рейса: Хабаровск – Иркутск – Баку и обратно. Т.к. в январе 2004г. парк ВС «Дальавиа» пополнился новым самолетом Ту-214, налет часов на 1 списочный самолет, на данном типе. Уменьшился на 11,0%. В течение периода начало 2004г. – конец 2004г. парк самолетов «Дальавиа» пополнился двумя самолетами Ту-154М, заменившие списанный в июле и в декабре 2004г. два самолета Ту-154Б. Налет часов на 1 списочный самолет Ту-154 увеличился на 1,1%. Увеличение налета часов (+17,3%), при сравнении с 2003г., на Ан-24 обусловлено списанием одного воздушного судна. Сокращение налета часов на Ан-26 произошло вследствие сокращения рейсов по расписанию.
2) Пассажирооборот (см. Приложение 9).
Пассажирооборот за 2004 год составил – 2195 млн. пкм, что выше уровня 2003 года на 9%, при этом увеличение пассажирооборота наблюдается на Ил-62 – 3%, Ту-214 – 29%, Ту-154 – 2% и Ан-24 – 1%. (см. Приложение 8, 10). Факторами увеличения пассажирооборота являются увеличение налета часов и увеличение перевезенных пассажиров.
3) Тоннокилометраж (см. Приложение 9).
Тоннокилометраж за 2004 год – 223,9 млн.ткм, вырос по сравнению с 2003 годом на 8%, при этом увеличение тоннокилометража произошло на следующих типах ВС: Ил-62 – 1%, Ту-214 – 28%, Ту-154 – 2% и Ан-26 – 6%. Факторами увеличения тоннокилометража являются: выше перечисленные факторы по увеличению налета часов и перевезенных пассажиров; увеличение (уменьшение) количества перевезенного груза и почты (см. Приложение 9).
Общие перевозки пассажиров за 2004г. возросли по сравнению с 2003г. на 51,8 тыс.пасс. Перевозки груза и почты уменьшились на 171,9т.
4) Коэффициент занятости пассажирских кресел (см. Приложение 10).
Коэффициент занятости пассажирских кресел за 2004г. составил 71,9%, в том числе:
- на самолетах Ил-62 – 71,1%;
- на самолетах Ту-214 – 78,6%;
- на самолетах Ту-154 – 69,5%;
- на самолетах Ан-24 – 58,8%.
В целом, по предприятию процент занятости пассажирских кресел упал к уровню 2003 года на 0,9%.
5) Коэффициент использования коммерческой загрузки (см. Приложение 10).
Коэффициент использования коммерческой загрузки за 2004год составил 56,1%, в том числе:
- на самолетах Ил-62 – 53,9%;
- на самолетах Ту-214 – 48,7%;
- на самолетах Ту-154 – 64,5%;
- на самолетах Ан-24 – 51,7%;
- на самолетах Ан-26 – 50,9%.
В целом, по предприятию процент коммерческой загрузки уменьшился к уровню 2003г. на 1,7%.
За 2004г. произошло уменьшение среднего количества пассажиров на Ил-62 (4пасс) и Ту-214 (4пасс). На Ту-154 среднее количество пассажиров за 2004г., по отношению к 2003г. увеличилось на 1пассажира и составило 114 человек. На Ан-24 среднее количество пассажиров осталось на уровне прошлого года: 26 пассажиров.
II. Эксплуатационные показатели деятельности авиапредприятия.
За 12 месяцев 2004г. из Хабаровского аэропорта было отправлено 431692 пассажиров, в том числе на собственном парке ВС 263565 пассажиров (61%). Наблюдается значительный рост отправленных пассажиров на международных перевозках (79339 пассажиров) – увеличение по отношению к 2003 году составляет 33,7%. На внутренних авиаперевозках (352354пассажиров) – рост составляет 31%. Общий показатель работы аэропорта увеличился на 7,6%.
За счет увеличения отправленных пассажиров на международных рейсах (33,7%) удельный вес данных перевозок в 2004году, по сравнению с 2003г., вырос на 3% и составил 18%.
Авиапредприятие в результате проведенных мер по тарифной политике оптимизации расписания и предложения удобного времени вылета для пассажиров, имеет по своим рейсам большой рост отправок, чем в целом по авиапредприятию.
Отправки в районы Центральной России увеличился на 1,38 % и составили 135895 пассажиров.
Положительные изменения наблюдаются на Юг России (Краснодар, МинВоды, Сочи), составляют 16771 пассажиров (увеличение составляет 3,25%). На Северо-Восток России (Магадан, Петропавловск-Камчатский, Мирный, Якутск) отправки возросли на 5,25% и составили 56685пассажиров.
В Восточные районы России отправки увеличились в целом на 1,92%, составили 48243 пассажиров.
По районам Дальнего Востока отправки возросли на 10,01% и составили 52945 пассажиров (Владивосток, Комсомольск, Южно-Сахалинск).
Возросли отправки на Украину на 59,7%, составили 4002 пассажиров.
Положительные % изменения к 2003 году наблюдаются в районы Средней Азии (Ташкент, Баку, Душанбе, Ереван, Махачкала), отправки возросли на 87,31%, составили 6747 пассажиров.
На местных авиалиниях отправки снизились на 1,19% (Зональное, Николаевск, Оха, Богородское), составили 29845 пассажиров.
В целом на международных авиалиниях увеличение отправок на 28,92% - 68631 пассажира.
Анализ показателей деятельности ФГУП «Дальавиа» не дает реальной оценки работы предприятия без рассмотрения финансовых результатов и финансового состояния. Проведем анализ финансовых результатов деятельности предприятия, для выявления всех слабых и сильных сторон в «Дальавиа».
3. Финансовые результаты деятельности
В условиях рыночной экономики вопросы эффективности использования финансовых ресурсов имеют первостепенное значение. Профессиональное управление финансами неизбежно требует глубокого анализа, позволяющего наиболее точно оценить неопределенность ситуации. В связи с этим существенно возрастает роль и приоритет финансового анализа, основным содержанием которого является комплексное системное изучение финансового состояния предприятия и факторов его формирования с целью оценки степени доходности капитала.
Финансовый анализ направлен на изучение финансовых результатов и финансового состояния предприятия, а также на определение причин неудовлетворительного финансового состояния и возможностей его стабилизации.