Рост объема перевозок на внутренних воздушных линиях за 2004г, по сравнению с 2003г, составил 3% (191485,6тыс. км). Общие расходы авиапредприятия за 2004г. выросли на 29%, причем рост затрат наблюдается по всем основным статьям затрат (затраты на ТОиР и СВАД, производственные расходы, на авиаГСМ, на агентское и аэропортовое обслуживание). Общие доходы выросли на 30% (на 1% больше, чем рост расходов на внутренних воздушных линиях). Рост доходов на регулярных перевозках составил +31%, на нерегулярных перевозках +2%. Удельный вес регулярных перевозок вырос на 0,5% и составил 98,5%. Финансовый результат внутренних авиаперевозок за 2004г. отрицательный: -226,3 млн. руб. Рентабельность работы авиапредприятия на внутренних воздушных линиях также отрицательная: -7,4%. Финансовый результат за 2004г. с учетом дотаций по лизинговым платежам и Охотскому рейсу отрицательный: -139,3 млн. руб. Рентабельность также отрицательная: -4,6%.
Что касается аэропортового обслуживания стороннего и иностранного парков за 2004г., то по нему наблюдается прибыль, составляющая 9,7 млн. руб. Прибыль по сравнению с 2003г. увеличилась на 10%. Рентабельность аэропортового обслуживания за 2004г.: +5,3%.
Расходы на техническое обслуживание СВАД стороннего и иностранного парков, по сравнению с 2003г., возросли на 6,2%, доходы уменьшились на 0,5%. Финансовый результат за 2004г. положителен: +13,1 млн. руб. Рентабельность работ по техническому обслуживанию СВАД стороннего и иностранного парков составляет 45,3%.
По сравнению с 2003г. финансовый результат за 2004г. уменьшился на 12,7%. Обусловлено это превышением роста доходов на ростом доходов на 6,7%. За период 2002-2004гг. наблюдается снижение финансового результата на 1,94 млн. руб. по сравнению с 2003г., и на 3,26 млн. руб. по сравнению с 2002г.
Анализируя финансовый результата по агентскому обслуживанию, наблюдается рост расходов в 2004г., по сравнению с 2003г., составил 111,2% (в 2,1 раза). Доходы по агентскому обслуживанию авиаперевозок сторонних предприятий выросли на 105,1% (в 2 раза). Финансовый результат работ по агентскому обслуживанию за 2004г положительный: +0,11 млн. руб. Рентабельность работ: +6,4%. За период 2002-2004гг. наблюдается значительное увеличение финансового результата: с 10 тыс. руб. в 2002г., до 78 тыс. руб. в 2003г., и 110 тыс. руб. в 2004г. Несмотря на стабильное увеличение финансового результата, рентабельность агентского обслуживания за 2003г, по отношению к 2002г., выросла на 4,1%. За 2004г., по сравнению с 2003г. произошло уменьшение рентабельности на 3,2%.
Анализ абсолютных показателей финансовой устойчивости (см. Приложение 18), показывает, что преобладающую долю источников собственных средств занимают внеоборотные активы, наличие собственных оборотных активов напротив, очень низко и недостаточно для деятельности предприятия. Хотя имеющиеся в наличие собственные оборотные средства недостаточны, но в совокупности с долгосрочными кредитами и займами обеспечивает нормальную работу предприятия, т.е. обеспечивает статью запасы и затраты. Это видно из трех последних пунктов Приложения 18.
Таким образом, ФГУП «Дальавиа» можно отнести к предприятию с нормальной устойчивостью.
4. Анализ кадров предприятия
Анализ использования трудовых ресурсов.
Несомненным положением для организации является понятие того, что человек является главной движущей силой сфер производства, торговли, оказания услуг и т.д. Соответственно, одним из главных ресурсов любой организации является ее трудовые ресурсы, иначе говоря, персонал.
Основным структурным подразделением по управлению кадрами на предприятии является отдел кадров, на который возложены функции по приему и увольнению кадров, а также по организации обучения, повышения квалификации и переподготовки кадров.
Задачи служб предприятия заключаются в реализации кадровой политики и координации деятельности по управлению трудовыми ресурсами в организации. В связи с этим они должны расширять круг своих функций и от чисто кадровых вопросов переходить к разработке системы стимулирования трудовой деятельности, управлению профессиональным продвижением, предотвращению конфликтов, изучению рынка трудовых ресурсов.
Кадровый отдел выполняет целый ряд задач по управлению персоналом и обеспечению нормальных условий его работы.
Важнейшие в их числе:
- социально-психологическая диагностика;
- анализ и регулирование групповых и личных взаимоотношений, отношений руководства;
- управление производственными и социальными конфликтами и стрессами;
- информационное обеспечение системы кадрового управления;
- управление занятостью;
- оценка и подбор кандидатов на вакантные должности;
- анализ кадрового потенциала и потребности в персонале;
- маркетинг кадров;
- планирование и контроль деловой карьеры;
- профессиональная и социально-психологическая адаптация работников;
- управление трудовой мотивацией;
- правовые вопросы трудовых отношений;
- психофизиология, эргономика и эстетика труда.
Важной функцией отдела кадров авиационного предприятия является подбор специалистов, объединенных для совместной деятельности и обладающих комплексом профессионально необходимых качеств. Это вызвано тем, что в гражданской авиации, являющейся видом транспорта повышенной опасности, профессиональное мастерство, ответственность, самообладание, организованность, взаимопомощь, другие индивидуальные и социально-психологические качества авиационного персонала влияют не только на производственно-экономические показатели деятельности коллективов эксплуатационных предприятий, но и на качество и безопасность полетов.
От обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами и эффективности их использования зависит объем и своевременность выполнения всех работ.
Данный анализ включает:
- Анализ обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами.
- Анализ использования трудовых ресурсов.
- Анализ фонда оплаты труда (ФОТ).
Основными источниками для анализа трудовых ресурсов служат:
- отчет о численности, составе и движении работников ФГУП «Дальавиа» (за 2002-2004г.г.);
- показатели по труду за 2002 – 2004г.г.
Основной характеристикой персонала любого предприятия является его численность, которая определяется характером, масштабами, сложностью, трудоемкостью производственных процессов.
Данные по численному составу персонала предприятия и оплате его работ представлены в приложениях 19-22.
Анализ показателей по труду (см. Приложение 19, 20).
Среднесписочная численность работников ФГУП «Дальавиа», без учета внешних совместителей и работающих по договорам за 2004 год, составила 3363 человека, что на 15 человек больше, чем за 2003год и на 7 человек больше, чем в 2002 году.
Общее изменение численности ФГУП «Дальавиа» в 2004г., по отношению к 2003г., увеличилась на 21 человек, в том числе по основному виду деятельности численность работающих увеличилась на 30 человек, по неосновной деятельности – уменьшилась на 9человек (см. Приложение 20).
Изменение численности произошло за счет того, что предприятие расширяет свою деятельность, расширяет сферу деятельности авиационного учебного центра по подготовке специалистов, оборудует учебные классы специальной техникой и вводит новые программы обучения для персонала аэропорта, САБ, службы пассажирских перевозок, работающих с опасными грузами и по авиаспасательной подготовке.
В отчете прослеживается также движение кадров, с указанием основных причин увольнения (см. Приложение 20). Так, в 2004г. под сокращение штатов попал лишь один человек, 25 человек были уволены по дисциплинарным проступкам, что в 2 раза больше по сравнению с 2002г., но, несмотря на все, большинство увольняются по собственному желанию, либо по другим причинам.
Рассматривая качественный состав работников по возрастным категориям и уровню образования (см. Приложение 21), наблюдается тенденция к омоложению коллектива, к повышению уровня образования. Так, число молодежи возросло на 45 человек, по сравнению с 2003г., и на 52 человека – с 2002г. Наблюдается повышение уровня образования: число работников, имеющих средне-специальное образование, возросло на 161чел., по сравнению с 2003г. и на 136чел. – с 2002г., и, несмотря на то, что число работников с высшим образованием незначительно уменьшилась, тем не менее, их удельный вес составляет большинство 37,7%, что на 4% больше, чем в 2003г. При этом увеличилось число обучающихся в ВУЗах: на 30человек в 2004г., по сравнению с 2003г., и на 35 человек – с 2002г.
В авиакомпании «Дальавиа» разработана современная многоуровневая система обучения и повышения квалификации авиационного персонала. В 2000г. создан Центр подготовки авиационного персонала, в котором проходят стажировки люди, уезжающие на работу за рубеж в качестве загранпредставителей этой компании. Здесь они проходят интенсивное обучение иностранному языку. Организованы также курсы ИАТА – международной ассоциации воздушного транспорта. Для создания резерва управленческих кадров руководство компании используют возможности президентской программы.
В ФГУП «Дальавиа» по сложившейся традиции профессиональная подготовка и переподготовка авиационного персонала ведется в учебно-тренировочных центрах (УТЦ). В УТЦ ведется профессиональное обучение только ведущих категорий авиационного персонала, непосредственно обеспечивающих безопасность полетов – летного, диспетчерского и инженерно-аиационного состава. Коллектив центра активно участвует в разработке и внедрении новых технологий по обеспечению безопасности полетов, совершенствованию летно-методической работы. Тренажерный комплекс центра включает тренажеры различных воздушных судов, а также навигационные тренажеры, диспетчерский комплексный аэронавигационный тренажер и тренажер аварийно-спасательных процедур. Здесь же ведется профессиональная подготовка бортпроводников. Они изучают иностранный язык, а также проходят специальную аварийно-спасательную подготовку на суше и в воде.