18 декабря 2002 г. вступил в действие новый, четвертый Закон Республики Казахстан «О страховой деятельности».
На момент выхода Закона на страховом рынке работало 70 страховых и одна перестраховочная компания. Объем страховых премий составлял порядка 6 млрд. тенге.
В соответствии с новым Законом минимальный размер уставного капитала для страховых организаций составляет: 100 млн. тенге для занимающихся страхованием, иным, чем страхование жизни; 150 млн. тенге для занимающихся страхованием жизни; 200 млн. тенге для перестраховочных компаний.
При этом суммарный оплаченный уставный капитал с участием нерезидентов, осуществляющих деятельность в отрасли «общее страхование», не может быть более 25% от совокупного оплаченного уставного капитала страховых компаний, работающих в этой отрасли. Для компаний, занятых страхованием жизни, иностранное участие допускается до 50% от совокупного уставного капитала страховых организаций.
Этим же Законом фиксируется 16 классов страхования, каждый из которых требует наличия гарантированного капитала от 5 до 15 млн тенге. Соблюдение этих законодательных требований, а также процессуальных нормативов отслеживается путем ежемесячных отчетов.
По состоянию на 01.01.02 г. в Республике Казахстан имеют лицензии на право осуществления страховой деятельности 36 страховых организаций, в том числе по страхованию жизни, пять — с иностранным участием.
Страховой рынок республики при сокращении числа страховых организаций сохраняет позитивные тенденции развития и роста. Общий объем страховых премий за 2001 г. по сравнению с 2000 г. вырос на 63,6% и составил 13,3 млрд тенге, что эквивалентно 88,3 млн долл., против 8,2 млрд тенге за 2000 г. (53,9 млн долл.), или в 4 раза больше по сравнению с 1997 г. Средняя сумма страховой премии на душу населения за 2001 г. составила около 901 тенге (за 2000 г. — 543,7 тенге).
По итогам 2001 г. доля страховых премий в ВВП составила 0,4%, что на 0,08% больше, чем в 2000 г. Совокупный объем страховых выплат вырос на 91,3% и составил 2,1 млрд. тенге, или 14,1 млн. долл.
Объем страховых выплат по добровольному имущественному страхованию увеличился в 2,8 раза и достиг 998,4 млн. тенге, по личному страхованию увеличился в 2,1 раза. По обязательным видам страхования объем выплат снизился на 0,8%. Средняя сумма страховой выплаты на душу населения за 2001 г. составила около 144,8 тенге (за 2000 г. около 74,7 тенге).
В течение последних пяти лет наблюдается значительный рост (в сравнении с 1997 г. — 13 раз) объема страховых премий по добровольным имущественным видам страхования, которые по состоянию на 01.01.02 г. составляют 79,5% общего объема страховых премий. При этом наблюдается снижение объема страховых премий по обязательному страхованию (около 0,8%). Вероятно, это связано с отсутствием со стороны органов дорожной полиции должного контроля за наличием у автовладельцев страховых полисов.
Наибольшим спросом пользуются страховые продукты: по имущественному страхованию — страхование недвижимости и имущества, гражданской ответственности и грузов с долей в общем объеме по данному сектору страхования 89,3%; по личному страхованию — от несчастных случаев и болезней и медицинское — 83,4%; в обязательном страховании основная доля приходится на страхование ГПО автовладельцев, премии по которому составляют чуть более 1 млрд тенге, или 77,8% от общего объема премий по обязательному страхованию.
На страховом рынке Казахстана можно выделить несколько групп страховых организаций. К первой группе можно отнести шесть лидирующих по сбору страховых премий организаций, рыночная доля премий которых составляет 65,3% (ОАО «СК «Казкоммерц-Полис» — 9,3%). Следующую группу составляют двенадцать региональных компаний, на долю которых приходится 8,6% страховых премий. На долю иных компаний приходится 21,6%.
Несмотря на увеличение порога собственного удержания за счет увеличения собственного капитала и страховых резервов казахстанских страховщиков, казахстанский рынок не способен принимать на себя крупные имущественные риски. В целях обеспечения исполнения обязательств, принятых страховыми организациями, передано в перестрахование за рубеж 9,2 млрд тенге, или 60,9 млн долл., что составляет 69% от совокупного объема полученных страховых премий.
Постановлением Национального Банка Республики Казахстан от 31.03.2001 г. № 86 «Об условиях определения рейтинга и минимальном рейтинге для страховой (перестраховочной) организации — нерезидента Республики Казахстан и утверждении перечня рейтинговых агентств», вступившего в силу 31.05.01 г., определены требования по минимальному рейтингу, ограничивающие круг организаций, допущенных к принятию казахстанских рисков в перестрахование. После сентябрьских событий прошлого года в США в состав рейтинговых агентств было включено российское рейтинговое агентство «Эксперт РА», что вызвало одобрение со стороны казахстанских страховых организаций.
При снижении числа страховых компаний отмечается общее укрепление их финансовой устойчивости, рост капитализации и страховых резервов, увеличился потенциал страховых компаний к принятию рисков.
Размер совокупного оплаченного уставного капитала страховых организаций составил 3,9 млрд тенге, или 25,9 млн долл. США, в том числе доля иностранного участия — 273,3 млн тенге, или 7%.
В целях дальнейшего укрепления финансовой надежности страховых организаций принято Постановление Национального Банка Республики Казахстан от 20.04.01 г. № 117 «Об утверждении минимальных размеров уставного и собственного капиталов страховой и перестраховочной организации», согласно которому установлены дополнительные требования, предусматривающие поэтапное увеличение собственного капитала.
Во исполнение требования Закона Республики Казахстан «О страховой деятельности», с 1 ноября 2001 г., введена в действие Инструкция по расчету собственного капитала и предоставлению отчета страховой (перестраховочной) организации, согласно которой стоимость активов рассчитывается с учетом их классификации и ликвидности. В результате значительно улучшается качество активов страховых организаций, повышается их ликвидность и соответственно способность покрытия страховых резервов ликвидными активами, что способствует укреплению финансовой устойчивости.
Согласно Государственной программе развития страхового рынка на 2000-2002 г. ожидается, что к концу 2002 г. в сфере страхования жизни будут работать 5-10 страховых организаций, а в отрасли «Общее страхование» — 1020.
Во исполнение этой программы с 1 января 2002 г. введен корпоративный подоходный налог при страховании жизни в размере 2% от собранных премий, в отрасли «Общее страхование» — 4% от собранных страховых премий.
Страховой рынок Казахстана становится все более прозрачным, объем собираемых страховых премий увеличивается, несмотря на уменьшение числа страховых компаний, а их капитализация возрастает.
Закон Белоруссии «О страховании» не предусматривает приобретение отдельной лицензии на перестрахование, за исключением случая, когда организация занимается исключительно перестрахованием.
Перестрахованием является передача страховщиком на определенных условиях части своей ответственности перед страхователем другому страховщику (перестраховщику).
Страховая организация, не покрывающая принятые по договорам страхования обязательства за счет собственных средств и резервов, обязана обеспечить исполнение обязательств путем их перестрахования.
Перестрахование рисков возможно как у страховщиков (перестраховщиков) Республики Беларусь, так и иностранных.
Страховщики, действующие в Республике Беларусь, имеют право на прием рисков в перестрахование по тем видам страхования, на которые ими получена лицензия.
Страховщик, передавший риск в перестрахование, остается ответственным перед страхователем в полном объеме.
Отношения между страховщиком и перестраховщиком регулируются договором.
Деятельность специализированных перестраховочных организаций республики является предметом регулирования органа государственного надзора за страховой деятельностью.
Никаких других ограничений Закон не предусматривает – ни в части уставного капитала, ни в части передачи риска в перестрахование нерезидентам.
Полностью открытых страховых рынков в мире не существует. Во всех странах устанавливаются стандартные требования страхового надзора за иностранными операторами и структурами с их участием (лицензирование, наличие национального юридического лица и т.п.).
Непосредственный режим доступа иностранных операторов на страховые рынки различается в зависимости от заинтересованности конкретного государства в сохранении "суверенитета" национальной страховой системы. Некоторые государства - члены ВТО приняли решение об отказе от такого "суверенитета". Чаще всего это было вызвано фактическим отсутствием на момент вступления в ВТО как самой национальной страховой отрасли, так и приоритетов на создание конкурентоспособного национального финансового сектора (страны Центральной Африки, Латинской Америки и др.). Из республик бывшего СССР на таких условиях в ВТО вошли Грузия, Киргизия и Молдова.
Аналогичную политику реализовала Венгрия, но в этом случае необходимо говорить о курсе не на глобальную, а на региональную интеграцию в рамках ЕС, что подтверждается фактически прошедшими изменениями и современной структурой венгерского рынка (из 20 страховых компаний - 2 национальных, 17 европейских, 1 из США). Необходимо отметить, что региональная интеграция все чаше противопоставляется интеграции глобальной. Это необходимо учитывать при анализе в контексте ВТО опыта таких стран, как Венгрия.
Подавляющее большинство стран исходят из курса на сохранение "суверенитета" национальной страховой отрасли. В этих целях, как правило, предусматриваются меры защиты от чрезмерной прямой иностранной конкуренции и меры по предотвращению оттока ресурсов страховой отрасли за рубеж (по каналам перестрахования и инвестирования).