Таблица 2.5. Главная книга ОАО «Лига»
| Счет 01 Основные средства | |||||||
| (в руб.) | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № опер. | содержание | сумма | месяц | № опер. | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.01.2007 г. | 17 176 809 | 3 | 10 623 700 | ||||
| Оборот | 0 | Оборот | 10 623 700 | ||||
| Сальдо на 25.07.2007 г. | 6 553 109 | ||||||
| Счет 02 Амортизация основных средств | |||||||
| (в руб.) | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № опер. | содержание | сумма | месяц | № опер. | содержание | сумма |
| 3 | 10 623 700 | Сальдо на 01.01.2007 г. | 10 623 700 | ||||
| Оборот | 10 623 700 | Оборот | 0 | ||||
| Сальдо на 25.07.2007 г. | 0 | ||||||
Продолжение таблицы 2.5
| Счет 04 Нематериальные активы | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № опер. | содержание | сумма | месяц | № опер. | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.01.2007 г. | 637 500 | 15 | 191 250 | ||||
| Оборот | 0 | Оборот | 191 250 | ||||
| Сальдо на 25.07.2007 г. | 446 250 | ||||||
| Счет 05 Амортизация нематериальных активов | |||||||
| (в руб.) | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № опер. | содержание | сумма | месяц | № опер. | содержание | сумма |
| 15 | 191 250 | Сальдо на 01.01.2007 г. | 191 250 | ||||
| Оборот | 191 250 | Оборот | 0 | ||||
| Сальдо на 25.07.2007 г. | 0 | ||||||
| Счет 09 Отложенные налоговые активы | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № опер. | содержание | сумма | месяц | № опер. | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.01.2007 г. | 25 600 | 21 | 25 600 | ||||
| Оборот | 0 | Оборот | 25 600 | ||||
| Сальдо на 25.07.2007 г. | 0 | ||||||
| Счет 10 Материалы | |||||||
| (в руб.) | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № опер. | содержание | сумма | месяц | № опер. | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.01.2007 г. | 896 910 | 7 | 896 910 | ||||
| Оборот | 0 | Оборот | 896 910 | ||||
| Сальдо на 25.07.2007 г. | 0 | ||||||
| Счет 14 Резервы под снижение стоимости материальных ценностей | |||||||
| (в руб.) | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № опер. | содержание | сумма | месяц | № опер. | содержание | сумма |
| 14 | 10 870 | Сальдо на 01.01.2007 г. | 10 870 | ||||
| Оборот | 10 870 | Оборот | 0 | ||||
| Сальдо на 25.07.2007 г. | 0 | ||||||
| Счет 16 Отклонение в стоимости материальных ценностей | |||||||
| (в руб.) | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № опер. | содержание | сумма | месяц | № опер. | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.01.2007 г. | 76 576 | 16 | 76 576 | ||||
| Оборот | 0 | Оборот | 76 576 | ||||
| Сальдо на 25.07.2007 г. | 0 | ||||||
| Счет 20 Основное производство | |||||||
| (в руб.) | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № опер. | содержание | сумма | месяц | № опер. | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.01.2007 г. | 1 973 509 | 9 | 1 973 509 | ||||
| Оборот | 0 | Оборот | 1 973 509 | ||||
| Сальдо на 25.07.2007 г. | 0 | ||||||
Продолжение таблицы 2.5