годовая бухгалтерская отчетность в полном объеме, составленная в соответствии с нормативным актом Банка России о годовом отчете кредитной организации;
публикуемая отчетность за последний отчетный год и текущий год (годовая и квартальная), составленная в соответствии с Указанием Банка России от 14 апреля 2003 года N 1270-У "О публикуемой отчетности кредитных организаций и банковских/консолидированных групп", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 5 мая 2003 года, регистрационный N 4488 ("Вестник Банка России" от 15 мая 2003 года N 25), а также форма отчетности 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации" на последнюю отчетную дату, составленная в соответствии с Указанием Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 23 января 2004 года, регистрационный N 5488, и форма отчетности 0409102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации" на последнюю отчетную дату, составленная в соответствии с Положением Банка России от 5 декабря 2002 года N 205-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 20 декабря 2002 года, регистрационный N 4061;
для организации-экспортера:
копии бухгалтерских отчетов за предшествующий год (формы 1 - 5) и на последний отчетный период (поквартально, формы 1 - 2) с пояснительными записками, с отметкой территориального налогового органа об их принятии, копии приказов об учетной политике организации, а также копия аудиторского заключения за предшествующий год (для организаций, которые в соответствии с законодательством Российской Федерации должны проходить ежегодную аудиторскую проверку);
м) заверенные в установленном порядке копии свидетельства о регистрации банка-кредитора в Центральном банке Российской Федерации и лицензии Центрального банка Российской Федерации на осуществление банковских операций;
н) справка территориального учреждения Центрального банка Российской Федерации о выполнении банком-кредитором в течение последнего полугодия обязательных резервных требований Центрального банка Российской Федерации, об отсутствии задержек в оплате расчетных документов, превышающих сроки, установленные законодательством Российской Федерации, о примененных к организации принудительных мерах воздействия и об их устранении;
о) расчет собственных средств (капитала) банка-кредитора и показатели обязательных экономических нормативов за последние 2 года (последний год - поквартально) с указанием диапазона допустимых значений;
п) копии лицензий или иных разрешительных документов (в случае их необходимости в соответствии с законодательством Российской Федерации), позволяющих организации-экспортеру осуществлять свою деятельность, в рамках которой планируется реализация экспортного контракта;
р) копии лицензий или иных разрешительных документов на экспорт товаров (в случае их необходимости для реализации экспортного контракта в соответствии с законодательством Российской Федерации);
с) нотариально заверенные копии (с нотариально заверенным переводом на русский язык) учредительных документов иностранного заемщика, свидетельства о регистрации заемщика, лицензии на осуществление заемщиком банковских операций, а также копию альбома образцов подписей лиц, имеющих право подписи договоров от имени заемщика, и оттиска печати заемщика.
Все документы, совершенные на территории иностранного государства, должны быть легализованы консульством Российской Федерации в этом государстве или консульством данного государства в Российской Федерации. Вместо легализации принимается апостиль;
т) нотариально заверенные копии (с нотариально заверенным переводом на русский язык) учредительных документов импортера, сертификатов о регистрации и правовой форме импортера, а также образцы подписей руководителя, главного бухгалтера и иных лиц, имеющих право подписи договоров и иных документов от имени импортера, и оттиска печати импортера.
Все документы, совершенные на территории иностранного государства, должны быть легализованы консульством Российской Федерации в этом государстве или консульством данного государства в Российской Федерации. Вместо легализации принимается апостиль;
у) предложения об ином, кроме государственной гарантии Российской Федерации, обеспечении исполнения обязательств заемщика по кредитному договору (за исключением случаев получения государственной гарантии Российской Федерации в обеспечение обязательств иностранного государства);
(пп. "у" введен Приказом Минфина РФ от 07.11.2006 N 135н)
ф) для получения государственной гарантии Российской Федерации в обеспечение обязательств российского экспортера перед банком-кредитором предоставляется справка налогового органа об отсутствии на последнюю отчетную дату у российского экспортера недоимки по уплате налогов, сборов, страховых взносов, задолженности по пеням, налоговым санкциям, процентам за пользование бюджетными средствами.
Для получения государственной гарантии Российской Федерации в обеспечение обязательств российского экспортера перед банком-кредитором документы, указанные в подпунктах "с" и "т" настоящего пункта, не предоставляются.
(пп. "ф" введен Приказом Минфина РФ от 07.11.2006 N 135н)
3. Для иностранных банков-кредиторов:
а) документы, указанные в подпунктах "а" - "г", "з" - "к", "п" - "ф" пункта 2 настоящего Приложения;
б) анкету организации-экспортера согласно Приложению 2 к настоящему Приказу;
в) заверенные в установленном порядке копии учредительных документов российского экспортера со всеми приложениями, изменениями и дополнениями;
г) данные официальной отчетности организации-экспортера по следующему перечню:
копии бухгалтерских отчетов за предшествующий год (формы 1 - 5) и на последний отчетный период (поквартально, формы 1 - 2) с пояснительными записками, с отметкой территориального налогового органа об их принятии,
копии приказов об учетной политике организации,
копия аудиторского заключения за предшествующий год (для организаций, которые в соответствии с законодательством Российской Федерации должны проходить ежегодную аудиторскую проверку);
д) официально публикуемый годовой отчет;
е) нотариально заверенные копии (с нотариально заверенным переводом на русский язык) учредительных документов со всеми приложениями, изменениями и дополнениями.
Документы, совершенные на территории иностранного государства, должны быть легализованы консульством Российской Федерации в этом государстве или консульством данного государства в Российской Федерации. Вместо легализации принимается апостиль.
(п. 3 введен Приказом Минфина РФ от 07.11.2006 N 135н)
Приложение 2
к Приказу
Министерства финансов
Российской Федерации
от 08.09.2004 N 76н
(Образец)
АНКЕТА ОРГАНИЗАЦИИ-ЭКСПОРТЕРА
Полное наименование организации с указанием ее организационно-правовой формы
Полное и сокращенное наименование организации-экспортера на иностранном языке (при его наличии) ______________________________________________________________
________________________________________________________________________
Код ИНН ______________________________________________________________
Юридический адрес ____________________________________________________
Номер документа, подтверждающего факт внесения записи об организации как юридическом лице в Единый государственный реестр юридических лиц ______________________
Дата государственной регистрации ________________________________________
Место государственной регистрации _______________________________________
Почтовый адрес ________________________________________________________
Телефон ______________________________________________________________
Факс _________________________________________________________________
Адрес электронной почты ________________________________________________
Ф.И.О. руководителя организации, телефон __________________________________
Ф.И.О. главного бухгалтера, телефон _______________________________________
Код ОКОНХ (отрасль) ___________________________________________________
Код ОКДП (вид деятельности) ____________________________________________
Код ОКФС (форма собственности) _________________________________________
Код ОКАТО (местонахождение) ___________________________________________
Код ОКОПФ (организационно-правовая форма) ______________________________
Код ОКОГУ (орган управления) ___________________________________________
Размер уставного капитала, тыс. рублей ____________________________________
Доля государства в уставном капитале, процентов ____________________________
Численность работников, человек _________________________________________
Банковские реквизиты (с указанием рублевых и валютных счетов)
________________________________________________________________________
Сведения о деятельности организации-экспортера (история создания, реорганизация, изменения в характере деятельности, репутация на национальном и зарубежных рынках, присутствие и доля на рынках, специализация и пр.) ______________________________________
________________________________________________________________________
Дата составления ________________ 200_ г.
Наименование должности
руководителя ________________________ Ф.И.О., подпись
Главный бухгалтер ___________________ Ф.И.О., подпись
М. П.
Приложение 3
к Приказу
Министерства финансов
Российской Федерации
от 08.09.2004 N 76н
(Образец)
АНКЕТА БАНКА-КРЕДИТОРА
Полное наименование банка-кредитора с указанием его организационно-правовой формы
Сокращенное наименование банка-кредитора ________________________________
Полное и сокращенное наименование банка-кредитора на иностранном языке (при его наличии) ______________________________________________________________________
________________________________________________________________________