Фактический износ поврежденных деталей или частей машин и оборудования при возмещении ущерба не учитывается.
Если машина разрушена полностью (случай гибели), страховое возмещение рассчитывается на основе фактической стоимости по состоянию на день наступления страхового события. Случаи, когда расходы на ремонт равны или превышают фактическую стоимость, также рассматриваются как «гибель» застрахованного имущества. Остаточная стоимость после ущерба или стоимость сохранившихся деталей, которые еще могут быть использованы, вычитается из суммы страхового возмещения.
Дополнительные издержки на работу во внеурочное время, экспресс-доставку возмещаются лишь в том случае, если в полисе были предусмотрены специальные лимиты ответственности страховщика. Расходы на перевозку воздушным транспортом, как правило, не страхуются. Размер безусловной франшизы вычитается.
При страховании электронного оборудования страховое возмещение осуществляется аналогично страхованию машин и механизмов от поломок — в форме компенсации расходов, возникших в связи с ремонтом поврежденных устройств. При этом следует четко различать ущерб, требующий ремонта, с одной стороны, и гибель застрахованного имущества — с другой. Если оборудование подлежит ремонту, страховщик возмещает страхователю все расходы, возникшие в связи с необходимостью восстановления оборудования до его нормального состояния непосредственно до наступления ущерба. Если электронное оборудование полностью разрушено (случай гибели), страховое возмещение обычно рассчитывается на основе фактической стоимости по состоянию на день наступления страхового события. Случаи, когда расходы на ремонт равны или превышают фактическую стоимость, также рассматриваются как «гибель» застрахованного имущества.
Российская практика страхования электронных устройств и машин и механизмов от поломок характеризуется отсутствием статистики ущерба по данным видам страхования, поэтому изначально неправильно определенная тарифная ставка, а также несформированный страховой портфель по данным видам страхования зачастую являются основными причинами значительных выплат, которые производят страховые компании.
В настоящее время специалисты российских страховых компаний, ввиду отсутствия статистической базы, могут руководствоваться лишь статистикой, опытом и рекомендациями западных страховых и перестраховочных компаний (см. Приложение). При этом, конечно, необходимо адаптировать все материалы к российским условиям страхования, а при заключении договоров страхования формировать собственную статистическую базу.
Важным моментом при проведении страхования машин и механизмов от поломок и электронных устройств и возможной последующей выплате страхового возмещения является выбор страховой стоимости, на основе которой будет определяться страховая сумма.
В Российской Федерации страхование машин и механизмов зачастую производится исходя из их балансовой стоимости, которая в большинстве случаев не отражает действительной стоимости оборудования. В этом случае выплата страхового возмещения позволит произвести только ремонт (возможно не полностью) и не обеспечит покупку, доставку и установку в случае полного уничтожения единицы оборудования. Поэтому в качестве страховой суммы целесообразно использовать восстановительную стоимость, которая определяется как стоимость новой единицы оборудования, т.е. сумма, которую необходимо затратить на повторное приобретение единицы оборудования аналогичных свойств и качеств в новом состоянии. Возможно также использование оценочной стоимости оборудования при наличии отчета об оценке основных средств, выданного профессиональным оценщиком. Однако следует отметить, что проведение оценки за счет предприятия только для целей страхования в российских условиях пока еще не распространено вследствие значительных затрат. Поэтому определение страховой суммы на базе оценочной стоимости возможно, если на предприятии год или два назад производилась оценка основных средств.
На сегодняшний день можно утверждать, что сфера страхования технических рисков в Российской Федерации находится лишь в стадии развития и адаптации. В этих условиях необходимы желание и возможности российских страховых компаний развивать данные виды страхования наряду с такими классическими и развитыми видами, как, например, страхование от огня и других опасностей.
Следует добавить, что даже при создании необходимой нормативной и методологической базы большое значение для развития страхования технических рисков в России имеют наличие финансовых возможностей, определенного уровня страховой культуры у потенциальных страхователей и ряд других причин. В связи с этим необходимо определить факторы и перспективы дальнейшего развития видов страхования технических рисков в нашей стране.
3. Необходимость и ФАКТОРы дальнейшего
развития страхования технических рисков в
российской федерации
3.1. Необходимость проведения страхования технических рисков в современных условиях развития российской экономики.
Экономика Российской Федерации в настоящее время выходит на новый этап своего развития. Рыночные основы хозяйствования заставляют руководителей предприятий, организаций, учреждений осознавать значимость страхования как механизма обеспечения защиты основных и оборотных фондов, персонала и т.д. Страхование все чаще рассматривается в качестве одного из важнейших элементов риск-менеджмента на современном промышленном предприятии, в сфере строительства либо в организации, эксплуатирующей дорогостоящие электронные устройства.
Несмотря на то, что страхование технических рисков, получившие широкое распространение на Западе и являющееся неотъемлемой составляющей обеспечения комплексной страховой защиты предприятия, в России в настоящее время находится на начальном этапе своего развития, для нашей страны необходимость в расширении операций по данному виду страхования обусловлена прежде всего техногенным развитием ее экономики. Даже самые надежные объекты подвержены рискам непредвиденных убытков, обусловленных особенностями природных явлений, производственными причинами, человеческими ошибками, а иногда и преднамеренными действиями. Снижение величины риска осуществляется с помощью различных механизмов. Страхование технических рисков, выступая одним из таких механизмов управления рисками, является инструментом долгосрочного планирования финансовой устойчивости предприятия. Это гарантия быстрого получения средств на проведение восстановительных работ при наступлении страхового случая, источник финансирования текущих расходов на время перерыва в процессе производства и защита баланса промышленного предприятия.
Эффективная страховая защита от убытков, связанных с повреждением основных фондов, и, тем более, от убытков в результате остановки производства приобретает особую актуальность, когда в сферу производства привлекаются крупные инвестиции.
В сегодняшней ситуации осуществление страхования технических рисков в Российской Федерации обусловлено следующими основными причинами:
- Постоянно растущее число техногенных аварий вызывает необходимость страхового покрытия для строительных, технологических и производственных сооружений и оборудования. Как правило, аварии происходят на больших технологических системах, что вызвано увеличением их числа, сложности, мощности агрегатов. Наибольшую опасность техногенных катастроф и аварий в нашей стране представляют предприятия топливно-энергетического комплекса, металлургической, химической и микробиологической промышленности.
- Необходимость заключения договора страхования строительно-монтажных рисков либо машин от поломок на современном промышленном предприятии в рамках обеспечения комплексной страховой защиты предусмотрена договором инвестирования средств в строительство, реконструкцию производственных мощностей предприятия, иные проекты.
- На крупных предприятиях как добывающих, так и обрабатывающих отраслей, особенно которые перешли на западную модель производства и управления, ежегодно принято проводить тендеры среди ведущих страховых компаний. В рамках данных тендеров обычно одним из условий является страхование основных производственных фондов предприятия либо группы предприятий (тендер проводит холдинг) от всех рисков, а также объектов, находящихся в стадии строительства и монтажа. В такой ситуации страховая компания, не имеющая, к примеру, лицензии на страхование машин от поломок, не сможет обеспечить полного покрытия рисков (в российской практике от максимально возможного количества рисков) и, таким образом, значительно сократит свои шансы на участие в крупном проекте.
- Российские нефте- и газодобывающие и перерабатывающие предприятия осуществляют страхование производственного оборудования, технологических механизмов и элементов, как правило, в созданных ими кэптивных компаниях, имеющих лицензии на осуществление страхования необходимых видов технических рисков. Данная схема взаимодействия возникла на Западе и в настоящее время получила широкое распространение в Российской Федерации.
- Необходимость предложения различных видов страхования технических рисков предприятиям уже имеющим договора страхования (например, от огня и других опасностей) в целях расширения страхового покрытия.
Представленный перечень не является исчерпывающим, однако дает основание полагать, что в обозримом будущем предложение продуктов страхования технических рисков и спрос на них в России будут возрастать.