Задание 4.
1. Бухгалтер коммерческого банка твердый кассовый остаток отнес на обслуживание контокоррентного счета ОАО «Дельта». Кредитный лимит по счету соблюден. Может ли ОАО «Дельта» уплатить обязательные платежи. Почему?
2. Коммерческий банк увеличил размер вложений в ценные бумаги. Бухгалтер банка провел этой операцию как увеличение собственных средств банка по категории «средства-брутто». Оцените правильность действий бухгалтера.
Задание 5.
1. Иванов И.К. в коммерческом банке открыл два депозита: 1) сумма 150000 руб., срок – 1 год, условия – возможность снимать средства со счета и пополнять счет в любое время; % - 12 процентов годовых; 2) сумма – 140000 руб., срок – 1 год; условия – возможность снятия средств со счета только по истечении 1 года; % - 8,0 процентов годовых. Оцените экономические последствия данной ситуации для коммерческого банка.
2. Правомерно ли для коммерческого банка и заемщика Иванова И.П. предоставлять в залог депозитный сертификат, выделенный коммерческим банком в другом субъекте Федерации.
Задание 6.
1. Структура актива коммерческого банка имеет следующий вид: 15% - наличные денежные средства; 50% - ссуды, выдаваемые организациям; 20% - инвестиции в ценные бумаги; 15% - здания и оборудования, транспортные средства. Оцените структуру активов коммерческого банка.
2. На заседании Совета директоров основной (центральной) проблема деятельности коммерческого банка была названа чувствительность банка к изменению процентных ставок. Реальна ли данная ситуация?
Задание 7.
1. По итогам финансового года коммерческий банк имел положительную динамику (от оптимального и выше) показателей текущей ликвидности, мгновенной ликвидности, долгосрочной ликвидности, достаточности банковского капитала. Соблюдает ли банк нормативы Инструкции № 1.
2. Для поддержания рациональной структуры активов и пассивов коммерческого банка увеличил до максимального значения в пассиве межбанковские кредитные вложения и увеличил долю активов, приносящих прибыль, ко всей сумме активов до 82%. Будут ли данные меры экономически эффективны?
Задание 8.
1. По итогам финансового года коммерческий банк имел снижение процентного соотношения депозитов граждан и величины собственных средств банка. Нужно ли в данном случае вмешательство ЦБ РФ? Да – какое? Нет – почему?
2. На текущем валютном счете ООО «Кванта» осталась часть выручки от совершения внешнеэкономических операций. Валюта текущего валютного счета – рубль. Может ли ООО «Кванта» перечислить на счет ОАО «Х» оплату за поставку товаров?
Задание 9.
1. На заседании Совета директоров основной (центральной) проблема деятельности коммерческого банка была названа невозможность увеличения кредитных средств для удовлетворения запросов клиентов. Реальна ли данная ситуация?
2. Дополните недостающие банковские операции с иностранной валютой: установление корреспондентских отношений с российскими уполномоченными и иностранными банками; международные расчеты, связанные с экспортом и импортом товаров и услуг; покупка и продажа иностранной валюты на внутреннем валютном рынке; привлечение и размещение валютных средств внутри РФ; кредитные операции на международных денежных рынках.
Задание 10.
1. Коммерческий банк начал работу на основании рублевой лицензии 01.02.2009 г. В сентябре 2009 г. (02.09.2009 г.) банк подал заявку по получение внутренней лицензии для осуществления валютных операции. Получил ли банк внутреннюю лицензию и при каких условиях?
2. Участвуя как заемщик на рынке межбанковского кредитования коммерческий банк в качестве гарантии своей экономической устойчивости представляет резервы на покрытия кредитных рисков, а также средства на производственное и социальное развитие. Получит ли банк кредит и в каком объеме?
Задание 11.
1. ООО «Иванов и К» заключило кредитный договор с банком, где залогом выступили валютные ценности. Сумма банковского процента по кредиту – 18% годовых, срок – 3 года. Банк реинвестировал валютные ценности и ежегодно получал доход – 7% годовых. ООО «Иванов и К» потребовало снизить ставку банковского кредитования с 18 до 11%. Правомерны ли действия ООО «Иванов и К» и банка?
2. Опишите основные отличительные черты банковских кризисов «шведского» и «азиатского» типа.
Задание 12.
1. Капитальная база, включая резервы, ОАО КБ «Оникс» на 80% покрывает убытки по статьям активов. Велика ли угроза банкротства банка.
2. На текущем валютном счете ООО «Кванта» осталась часть выручки от совершения внешнеэкономических операций. Валюта текущего валютного счета – рубль. Может ли ООО «Кванта» перечислить на счет ОАО «Х» оплату за поставку товаров?
Задание 13.
1. Коммерческий банк прекратил выдачу депозитов вкладчикам. Какую форму банковского кризиса характеризует данная ситуация?
2. ОАО «Скиф» обратился в коммерческий банк с заявкой на получение кредита. Коммерческий банк провел анализ платежеспособности и структуры задолженности ОАО «Скиф» и принял решение выдать кредит. Возникнут ли дл банка отрицательные последствия?
Задание 14.
1. ОАО «Скиф» обратился в коммерческий банк с заявкой на получение кредита. Коммерческий банк провел анализ платежеспособности и финансовой независимости ОАО «Скиф» и принял решение выдать кредит. Возникнут ли дл банка отрицательные последствия?
2. Коммерческий банк «Дельта» осуществляет безналичные платежи в пользу другого коммерческого банка, предприятий, предоставляет кредиты и принимает наличные денежные средства в пределах остатков средств на корреспондентском счете. Какой принцип в данном случае соблюдает коммерческий банк?
Задание 15.
1. ОАО «Скиф» обратился в коммерческий банк с заявкой на получение кредита. Коммерческий банк провел анализ кредитоспособности и структуры задолженности ОАО «Скиф» и принял решение выдать кредит. Возникнут ли дл банка отрицательные последствия?
2. ОАО «С» - промышленное предприятие. Имеет ли право ОАО «С» оплачивать поставку офисной бумаги с простого ссудного счета?
Задание 16.
1. Если в течение 10 дней коммерческий банк не имеет возможности для удовлетворения требований кредиторов, то можно ли признать данный банк банкротом?
2. ООО «А» оказывает услуги промышленным предприятиям по сбыту продукции. Может ли ООО «А» осуществлять перевод НДС в региональный бюджет со своего специального ссудного счета в ООО КБ «Инвест»?
Задание 17.
1. В рамках процедуры кредитования коммерческий банк сформировал портфель кредитных заявок, рассмотрел заявки, провел переговоры с будущими заемщиками, оценил кредитоспособность заемщиков и возможность рисков, принял решение о целесообразности выдаче кредитов. Оцените правильность действий банка?
2. Коммерческий банк оптимизировал соотношение сроков активов и обязательств, сократил расходы на управление и премиальные выплаты персоналу. Каковы цели данных действий?
Задание 18.
1. В рамках процедуры кредитования коммерческий банк сформировал портфель кредитных заявок, рассмотрел заявки, провел переговоры с будущими заемщиками, оценил кредитоспособность заемщиков и возможность рисков, принял решение о целесообразности выдаче кредитов, заключил кредитный договор и оформил кредитное дело. Оцените правильность действий банка?
2. Раскройте процедуру, когда коммерческий банк установил лимит ООО «Оникс», сверх которого предприятию не предоставляются кредиты.
Задание 19.
1. Коммерческий банк не уплачивает обязательные платежи в течение 10 дней со дня их обязательной уплаты. Остаток средств на корреспондентском счете банка позволяет оплатить только 40% от суммы обязательных платежей. Какие могут быть приняты меры системой управления коммерческого банка?
2. ООО «Оникс» является постоянным клиентом коммерческого банка. ООО «Оникс» решением арбитражного суда признано банкротом. Может ли коммерческий банк осуществлять платежи по счетам ООО «Оникс»?
Задание 20.
1. За счет конкурсной массы при банкротстве коммерческого банка в первую очередь были удовлетворены требования кредиторов-физических лиц. Правомерна ли данная ситуация?
2. КБ «Инвест» осуществляет безналичные платежи в пользу другого коммерческого банка, предприятий, предоставляет кредиты и принимает наличные денежные средства в пределах остатков средств на корреспондентском счете. Какой принцип в данном случае соблюдает коммерческий банк?
Исходные данные по заданию 3
У коммерческого банка по состоянию на 1 октября 1999 года
длинные валютные позиции составляли: по доллару США – D1 долларов; по ЕВРО – E1 евро; по японской йене – M1 тысяч йен; короткие валютные позиции составляли; по доллару США – D2 долларов; по ЕВРО – E2 евро; по японской йене – M2 тысяч йен.
(Данные по величинам D1, E1, M1, D2, E2, M2 из Таблицы)
Определить итоговую открытую валютную позицию банка, если по другим валютам позиции не открывались, а курсовая стоимость 1 доллара США на означенную дату составляла 26,0 рублей, 1 тысячи японских йен – 21,0 рубль, 1 ЕВРО – 26,8 рублей.
| ВАРИАНТ | D1 | E1 | M1 | D2 | E2 | M2 |
| 1 | 230 | 10 050 | 600 | 30 320 | 0 | 660 |
| 2 | 7 600 | 440 | 15 000 | 2520 | 2 300 | 770 |
| 3 | 3 000 | 15 100 | 0 | 3630 | 0 | 4 700 |
| 4 | 460 | 20 200 | 7 450 | 42 700 | 0 | 880 |
| 5 | 1 200 | 330 | 12070 | 5850 | 15 400 | 990 |
| 6 | 1 350 | 25 030 | 4550 | 6960 | 0 | 20 300 |
| 7 | 770 | 31 000 | 7 600 | 770 | 0 | 110 |
| 8 | 24 500 | 550 | 1 200 | 7070 | 4 500 | 220 |
| 9 | 900 | 12 070 | 5660 | 3630 | 0 | 8 400 |
| 10 | 90 | 13 550 | 25 030 | 15 400 | 0 | 330 |
| 11 | 8 890 | 660 | 4 500 | 4740 | 11 750 | 440 |
| 12 | 120 | 14 010 | 6770 | 5850 | 0 | 4 390 |
| 13 | 7000 | 15 500 | 31 060 | 560 | 0 | 550 |
| 14 | 35 050 | 770 | 14 010 | 6960 | 45 600 | 660 |
| 15 | 15 790 | 16 050 | 7880 | 7070 | 0 | 2 600 |
| 16 | 0 | 17 550 | 7 800 | 6 680 | 0 | 770 |
| 17 | 4 500 | 880 | 45 060 | 8180 | 3 500 | 880 |
| 18 | 5 600 | 12 400 | 8990 | 2520 | 0 | 7 400 |
| 19 | 890 | 11 300 | 3 460 | 5 900 | 0 | 990 |
| 20 | 7 800 | 990 | 9 450 | 2520 | 23 500 | 3570 |
| 21 | 8 900 | 500 | 6440 | 3630 | 0 | 21 200 |
| 22 | 900 | 1 000 | 8 890 | 45 700 | 0 | 4790 |
| 23 | 9 450 | 1220 | 17 550 | 3630 | 12 120 | 6780 |
| 24 | 5 320 | 3 500 | 6550 | 4740 | 0 | 33 660 |
| 25 | 1110 | 2 900 | 27 800 | 32 900 | 0 | 5670 |
| 26 | 27 800 | 2330 | 1 290 | 4740 | 10 400 | 6780 |
| 27 | 35 100 | 880 | 8660 | 5850 | 0 | 9 300 |
| 28 | 6780 | 6 670 | 2 500 | 2 450 | 0 | 7890 |
| 29 | 3 780 | 3440 | 11 450 | 6960 | 8 250 | 3450 |
| 30 | 1 350 | 9 000 | 2440 | 6960 | 0 | 5 100 |
Исходные данные по заданию 4